關(guān)于東安縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與
2020年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年5月28日在東安縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長 席建軍
各位代表:
我受縣人民政府的委托,,現(xiàn)將全縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查,,請各位代表審議,,并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一,、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2019年全縣財(cái)稅部門在縣委,、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大依法監(jiān)督及縣政協(xié)民主監(jiān)督和支持下,,堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),,緊緊圍繞年初確定的財(cái)政工作目標(biāo),拓寬理財(cái)視野,,嚴(yán)格收入征管,,深化財(cái)政改革,實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入總量,、質(zhì)量雙提升,,圓滿完成了各項(xiàng)預(yù)算任務(wù),為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康,、持續(xù),、較快發(fā)展提供了有力的財(cái)力保障。
2019年,,全縣公共財(cái)政總收入完成121095萬元,,同比增加5540萬元,增長4.8%,。從收入結(jié)構(gòu)看,,稅收收入完成89778萬元,同比增加5036萬元,,增長5.94%,,占財(cái)政總收入的比重為74.14%,同比提高0.8個(gè)百分點(diǎn),。其中:地方一般預(yù)算收入完成89072萬元,,同比增加6384萬元,增長7.72%,;非稅收入完成31319萬元,,同比增加506萬元,增長1.64%,,占地方一般預(yù)算收入的比重為35.16%,,同比降低2.1個(gè)百分點(diǎn);上劃省級收入完成6531萬元,,同比減少111萬元,,下降1.67%;上劃中央收入完成25494萬元,,同比減少731萬元,,下降2.79%;地方政府性基金收入完成137846萬元,同比增加87449萬元,,增長1.74倍,。全縣公共財(cái)政一般預(yù)算支出完成368263萬元,同比增加34155萬元,,增長10.22%,。從財(cái)政收支結(jié)果看,按預(yù)算口徑計(jì)算,,2019年公共財(cái)政地方一般預(yù)算收入89072萬元,,上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入221965萬元、上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29800萬元,、稅收返還性收入7702萬元,、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入37407萬元、盤活存量資金調(diào)入4035萬元,、上年結(jié)余收入375萬元,,收入總計(jì)390356萬元;2019年一般預(yù)算支出368263萬元,、上解支出3051萬元,、債務(wù)還本支出16108萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2292萬元,,支出總計(jì)389714萬元,,收支相抵,當(dāng)年結(jié)余642萬元,。政府性基金總收入190039萬元(其中:地方政府性基金收入137846萬元、政府性基金上級補(bǔ)助收入2180萬元,、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49974萬元,、盤活存量資金調(diào)入36萬元、政府性基金上年結(jié)余3萬元),,政府性基金總支出190015萬元(其中:地方政府性基金支出160024萬元,、政府性基金上解支出57萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出29934萬元),,收支相抵,,當(dāng)年結(jié)余24萬元。國有資本經(jīng)營收入年初預(yù)算為300萬元,,因縣國資參股企業(yè)暫未進(jìn)行利潤分配,,2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為零,國有資本經(jīng)營支出為零,。社?;鹂偸杖霝?/font>114571萬元,社?;鹂傊С?/font>119285萬元,,收支相抵,,當(dāng)年結(jié)余-4714萬元,累計(jì)結(jié)余70988萬元,。
二,、2019年財(cái)政主要工作情況
2019年,我們按照縣委,、縣政府的決策部署和縣第十七屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議,,充分發(fā)揮財(cái)政職能作用,努力創(chuàng)新財(cái)政支出方式,,著力支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”,,深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革,較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局,。
(一)狠抓收入征管,,財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)新跨越
2019年,雖然受經(jīng)濟(jì)下行,、國家結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)等收入不利因素的影響,,但財(cái)稅部門采取有力措施狠抓收入征管,確保了財(cái)政預(yù)算收入平穩(wěn)增長,,主要體現(xiàn)在:一是收入總量再創(chuàng)新高,。全縣公共財(cái)政總收入和地方一般預(yù)算收入增幅分別高出全市平均增幅1.43個(gè)、1.65個(gè)百分點(diǎn),,總收入與地方一般預(yù)算收入增幅在全市縣區(qū)中分別排在第五位和第三位,。財(cái)政總收入繼上年突破11億元后,今年再上一個(gè)新臺(tái)階,,完成12.11億元,。二是全年財(cái)政收入增幅平穩(wěn)增長。從當(dāng)年的收入增幅情況看,,2019年財(cái)政收入增幅除一季度為兩位數(shù)增長外,,二、三,、四季度幾乎都在4%-8%的增幅區(qū)間浮動(dòng),,增幅總體呈現(xiàn)小幅波動(dòng)的平緩增長態(tài)勢,在整體宏觀形勢不樂觀和減稅降費(fèi)效益日顯的情況下,,財(cái)政收入繼續(xù)保持了平穩(wěn)增幅,。
(二)大力扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì),努力培植財(cái)源
2019年,,我們?yōu)樨瀼芈鋵?shí)黨中央,、國務(wù)院決策部署,進(jìn)一步扶持微小企業(yè)發(fā)展,支持將減稅降費(fèi)政策落到實(shí)處,,縣委,、縣政府實(shí)施更加積極的財(cái)政扶持政策,縣財(cái)政按照縣委縣政府的要求安排各類扶持企業(yè)發(fā)展資金2.3億元,。一是在一般公共預(yù)算中安排扶持中小企業(yè)發(fā)展基金2865萬元,,其中:創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)配套資金465萬元,微旅游發(fā)展專項(xiàng)基金2000萬元,,企業(yè)技改優(yōu)惠政策補(bǔ)助支出400萬元,;二是在政府性基金預(yù)算中安排扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金21000萬元,其中:產(chǎn)業(yè)園區(qū)發(fā)展資金1000萬元,,開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金5000萬元,,工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金15000萬元。為切實(shí)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展,,做大做強(qiáng)工業(yè)基礎(chǔ)財(cái)源,,培育新興接續(xù)財(cái)源,促進(jìn)財(cái)政穩(wěn)步增收提供了有力保障,。
(三)加大立項(xiàng)爭資,,優(yōu)化資金調(diào)度
一是加大向上立項(xiàng)爭資力度,積極向上級有關(guān)部門匯報(bào)我縣基本情況及當(dāng)前存在的困難,,贏得他們的理解與支持,,取得了較好成效,全年?duì)幦∩霞壯a(bǔ)助收入261647萬元,,同比上年增加32408萬元,,增長14.14%,其中可用財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入增加13452萬元,,增長13.94%,,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加18956萬元,增長14.28%,;爭取地方政府新增債券和再融資債券資金87381萬元,有效緩解了財(cái)政支出壓力,。二是不斷完善資金撥付辦法,。堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn),、保民生”的原則,,優(yōu)先保證工資性支出。在保證工資支出的同時(shí),,充分保證維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定,、促進(jìn)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)支出和事關(guān)民生的重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要。三是嚴(yán)格堅(jiān)持專戶管理制度。不斷完善專戶管理,,保證了社保,、扶貧等資金的封閉運(yùn)行,??顚S?。
(四)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),著力保障和改善民生
2019年,,全年民生民本支出30.42億元,,同比增加2.18億元,占一般公共預(yù)算支出的82.62%,。
1,、優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè),促進(jìn)教育質(zhì)量和水平穩(wěn)步提升,。全年教育投入78377萬元,,同比增加6772萬元,有力推動(dòng)了城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化發(fā)展,。全年財(cái)政投入資金1億元,,加快城區(qū)學(xué)位建設(shè)和基本消除大班額;安排資金2086萬元用于鄉(xiāng)村教師支持計(jì)劃的實(shí)施,;安排義務(wù)教育保障機(jī)制縣級配套和寄宿制學(xué)校運(yùn)行補(bǔ)助6115萬元,;安排資金2053萬元用于家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助和免教輔資料費(fèi);安排學(xué)生乘車車位補(bǔ)貼992萬元,;安排公辦普通高中公用經(jīng)費(fèi)427萬元,,確保公辦高中良好運(yùn)行;積極向上爭取中央,、省市教育建設(shè)專項(xiàng)資金5718萬元,,為我縣的教育辦學(xué)條件改善提供了資金保障。
2,、切實(shí)強(qiáng)化社會(huì)保障支出,,促進(jìn)社會(huì)保障和就業(yè)水平不斷提高。全年社會(huì)保障支出64940萬元,,同比增加13164萬元,。全年共發(fā)放困難群眾生活救助資金8538萬元;發(fā)放高齡補(bǔ)貼和百歲老人長壽金169萬元,;60歲以上領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)10230人,,發(fā)放基本養(yǎng)老金12606萬元;發(fā)放孤兒生活補(bǔ)助92萬元,;農(nóng)村低保和農(nóng)村五保戶分散供養(yǎng)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)分別達(dá)到308元/月和4810元/年,;安排農(nóng)村危房改造資金3504萬元,,完成農(nóng)村危房改造2088戶;全年投入再就業(yè)資金1691萬元,,實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)5763人,;發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼933萬元;為中小學(xué)民辦教師,、代課教師,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)電影放映員和鄉(xiāng)村醫(yī)生發(fā)放生活困難補(bǔ)助580萬元。
3,、深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革,,促進(jìn)醫(yī)療技術(shù)綜合服務(wù)能力得到提升。全年醫(yī)療衛(wèi)生支出44665萬元,,同比增加2449萬元,。完成了城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)一體化改革,爭取城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付收入22242萬元,;安排資金957萬元用于基本藥物制度改革,;安排食品藥品抽樣檢測經(jīng)費(fèi)239萬元;安排預(yù)防控制重大疾病及安全飲水監(jiān)測經(jīng)費(fèi)225萬元,;安排農(nóng)村適齡婦女和城鎮(zhèn)低保適齡婦女“兩癌”免費(fèi)檢查,、孕產(chǎn)婦免費(fèi)產(chǎn)前篩查、免費(fèi)婚檢,、孕前免費(fèi)檢查等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)299萬元,;嚴(yán)格落實(shí)計(jì)生獎(jiǎng)勵(lì)政策,發(fā)放農(nóng)村計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助資金649萬元,,發(fā)放城鎮(zhèn)獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)資金319萬元,。
4、以民為本,,切實(shí)加大“三農(nóng)”投入,。一是積極向上爭取強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)項(xiàng)目資金。2019年農(nóng)口系統(tǒng)爭取強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)項(xiàng)目資金共計(jì)31828萬元,,其中:農(nóng)業(yè)類20606萬元,、林業(yè)類3833萬元、水利類875萬元,、扶貧類6514萬元,。二是堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。2019年,,各級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入8913萬元,其中爭取上級專項(xiàng)扶貧資金6479萬元,,本級財(cái)政配套資金2433萬元,。截止2019年12月底共撥付財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金8495萬元,,支付比例為95.31%。三是實(shí)施“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略,,發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟(jì),。縣本級預(yù)算安排1000萬元,新增一般債券安排1000萬元,,實(shí)施“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略,,完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。同時(shí)向省財(cái)政爭取村級公益事業(yè)建設(shè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金992萬元,,縣本級配套150萬元,,全年共審批立項(xiàng)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目62個(gè),其中貧困村立項(xiàng)5個(gè),。爭取到美麗鄉(xiāng)村建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金200萬元,,扶持村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金400萬元。
5,、突出公開監(jiān)督,,確保強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落到實(shí)處。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政信息網(wǎng)作用,,利用“互聯(lián)網(wǎng)+”加強(qiáng)監(jiān)管,,做到各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼直接化、信息化,、透明化,,確保各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落到實(shí)處。2019年全縣共發(fā)放各類涉農(nóng)補(bǔ)貼資金36956萬元,;全縣農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)投入3113萬元,,其中爭取中央和省級財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼2200萬元,全縣約22萬農(nóng)業(yè)人口受益,。
6,、加快中央財(cái)政預(yù)算內(nèi)投資基建項(xiàng)目資金支出進(jìn)度。全年共組織申報(bào)政府投資建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金和災(zāi)后重建資金2.53億元,,及時(shí)審核撥付2019年及以前年度項(xiàng)目建設(shè)資金2.1億元,。
7、加大村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障力度,,基層黨組織建設(shè)得到進(jìn)一步加強(qiáng),。2019年年初預(yù)算安排村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)5725萬元,全縣334個(gè)村,,村均運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)已達(dá)到17萬元,,超過省規(guī)定的村均13萬元標(biāo)準(zhǔn);村黨組織書記報(bào)酬提高到2500元/月,,貧困村黨組織書記報(bào)酬達(dá)到3100元/月,;為村黨組書記和村主任發(fā)放基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼113萬元,,村干部年終績效考核獎(jiǎng)285萬元。
8,、加大公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金保障力度,,促進(jìn)全域旅游不斷發(fā)展。全年文化體育與傳媒支出10162萬元,,同比增加882萬元,。成功承辦“巔峰湖南”舜皇山站、2019年夏季旅游文化節(jié)和第四屆武術(shù)文化節(jié)等活動(dòng),,促進(jìn)旅游業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展,;為創(chuàng)建全國公共文化服務(wù)體系示范區(qū),全縣共投入資金734萬元,;投入資金150萬元建成我縣第二座24小時(shí)自助圖書屋,;大力支持“旅游升溫”戰(zhàn)役,預(yù)算安排旅游發(fā)展基金2000萬元,,積極向上級財(cái)政爭取精品旅游線路重點(diǎn)縣建設(shè)資金1048萬元,,爭創(chuàng)國家全域旅游示范縣,打造全國知名的微旅游目的地,。
9,、加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境治理,促進(jìn)人居環(huán)境狀況得到繼續(xù)改善,。全年節(jié)能環(huán)保支出8689萬元,,同比增加1346萬元,大氣,、水,、土壤等環(huán)境污染防治行動(dòng)取得顯著成效。安排“兩流域,、三斷面”銻污染綜合整治專項(xiàng)資金2000萬元,;安排《東安縣河湖(庫)劃界方案》編制經(jīng)費(fèi)780萬元、河長制河道保潔經(jīng)費(fèi)213萬元,;安排重金屬污染治理洗礦場退出補(bǔ)償,、取締規(guī)劃區(qū)內(nèi)磚廠補(bǔ)貼和清除非法小高爐經(jīng)費(fèi)818萬元;安排城市生活垃圾處理和污水治理資金1600萬元,、農(nóng)村安全飲水工程建設(shè)資金1500萬元,、農(nóng)村生活垃圾治理PPP項(xiàng)目前期費(fèi)用700萬元;“道安監(jiān)管云”氣象監(jiān)測設(shè)施及“中國天然氧吧”建設(shè)經(jīng)費(fèi)342萬元,,空氣自動(dòng)站更換A類設(shè)備經(jīng)費(fèi)144萬元,,保障空氣質(zhì)量穩(wěn)居全省前列。
(五)財(cái)稅改革多點(diǎn)突破,,不斷向縱深推進(jìn)
1,、預(yù)算績效管理實(shí)現(xiàn)全覆蓋,。2019年我們將所有預(yù)算收支納入績效管理,建立事前,、事中、事后有機(jī)銜接的全過程預(yù)算績效管理鏈條,。對新出臺(tái)的重大政策,、項(xiàng)目等要開展事前績效評估,作為申請預(yù)算的必要條件,。預(yù)算執(zhí)行完畢后要全面開展績效自評,,對重大政策和項(xiàng)目定期組織開展重點(diǎn)績效評價(jià)。我們聘請獨(dú)立的第三方中介機(jī)構(gòu)對2018年縣本級及上級安排的學(xué)生乘車車位專項(xiàng)補(bǔ)貼,,旅游發(fā)展基金,,農(nóng)村危房改造專項(xiàng)資金三個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績效評價(jià),選取縣統(tǒng)計(jì)局,、縣文廣新局,、縣疾控中心三個(gè)預(yù)算單位開展整體支出績效評價(jià)。強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果運(yùn)用,,將評價(jià)結(jié)果作為政策調(diào)整,、預(yù)算安排和改進(jìn)管理的重要依據(jù)。
2,、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),,嚴(yán)格壓縮一般性支出。牢固樹立過“緊日子”思想,,堅(jiān)持精打細(xì)算,、勤儉節(jié)約,從嚴(yán)控制會(huì)議費(fèi),、差旅費(fèi),、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等支出,。根據(jù)項(xiàng)目輕重緩急以及預(yù)算評審,、績效評價(jià)等情況,對年初預(yù)算進(jìn)行認(rèn)真梳理,,進(jìn)一步壓減非急需,、非剛性支出、削減或取消低效無效資金,。以各部門預(yù)算單位2019年一般性支出預(yù)算數(shù)(各預(yù)算單位在縣人民政府網(wǎng)站上公開的2019年一般性商品和服務(wù)支出預(yù)算數(shù))為標(biāo)準(zhǔn),,按照5%的比例進(jìn)行壓減,壓減資金1018萬元,,年終結(jié)算時(shí)將壓減的一般性支出從各部門預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)中扣回財(cái)政,。不斷降低行政運(yùn)行成本,,將騰出的資金全部用于支持三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、保障和改善民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出,,提高財(cái)政資金配置效率,。
3、政府會(huì)計(jì)制度改革全面實(shí)施,。根據(jù)省市政府會(huì)計(jì)改革要求,,全縣所有行政事業(yè)從2019年元月1日起全面推行實(shí)施新政府會(huì)計(jì)制度。各級各部門克服時(shí)間緊,、任務(wù)重等許多困難,,截至12月底,全縣211家行政事業(yè)單位均已完成會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)更新,、新舊制度銜接,、并按照新會(huì)計(jì)制度進(jìn)行賬務(wù)處理、生成相應(yīng)月份財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和年終會(huì)計(jì)報(bào)表,,并匯總上報(bào)市財(cái)政局,,得到省財(cái)政廳的表彰。
4,、清理盤活存量資金,,提高財(cái)政資金使用效益。通過國庫支付系統(tǒng)逐年,、逐單位,、逐項(xiàng)目進(jìn)行清理核查,盤活2018年以前年度及2018年各單位本級部門預(yù)算內(nèi)結(jié)余資金9430萬元,,盤活2017年及以前年度上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)余資金6533萬元,,合計(jì)15963萬元,作為結(jié)余資金管理,,由縣財(cái)政收回,,統(tǒng)籌用于民生民本等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)支出。并建立財(cái)政存量資金月度報(bào)告制度,,動(dòng)態(tài)監(jiān)控各部門財(cái)政存量資金使用管理情況,,為嚴(yán)格財(cái)政存量資金管理提供決策支撐。
5,、財(cái)經(jīng)監(jiān)管機(jī)制不斷完善,。一是加大政府采購制度改革。落實(shí)黨中央,、國務(wù)院關(guān)于“放管服”的指示精神,,不斷增強(qiáng)采購人主體責(zé)任,全年共審批備案政府采購項(xiàng)目40個(gè),比上年同期減少27個(gè),,降幅40%,;規(guī)范采購代理機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為,健全政府采購監(jiān)管機(jī)制,,強(qiáng)化政府采購政策功能措施,,落實(shí)“優(yōu)購、首購”政策,,運(yùn)用政府采購政策支持脫貧攻堅(jiān),。二是加大財(cái)政投資評審力度。2019年,,投資評審中心累計(jì)完成項(xiàng)目評審916個(gè),項(xiàng)目預(yù)算送審金額25.16億元,,審定金額21.44億元,,核減金額3.72億元,核減率14.79%,;項(xiàng)目結(jié)算送審金額12.48億元,,審定金額9.83億元,核減金額2.65億元,,核減率21.23%,。三是財(cái)政監(jiān)督工作進(jìn)一步加強(qiáng)。全年對6個(gè)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)進(jìn)行了專項(xiàng)檢查,;對“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺(tái)的投訴件進(jìn)行了認(rèn)真核查和及時(shí)回復(fù),;開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理,及對減稅降費(fèi)政策落實(shí)情況進(jìn)行了專項(xiàng)核查,;對128家政府預(yù)決算,、部門預(yù)決算公開情況和“小金庫”專項(xiàng)治理情況開展了監(jiān)督檢查工作,查出各類違規(guī)違紀(jì)金額756萬元,。
在肯定成績的同時(shí),,我們也清醒地看到當(dāng)前全縣財(cái)政工作中存在的困難和問題,主要表現(xiàn)在:適應(yīng)新常態(tài)的財(cái)政工作理念有待進(jìn)一步強(qiáng)化,;財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目的效益還不明顯,,財(cái)政增收后勁不足,縣級財(cái)政有效供給不足,;工資民生民本等剛性支出有增無減,,財(cái)政平衡壓力巨大;部分財(cái)稅改革舉措有待進(jìn)一步落實(shí),;財(cái)政管理不夠規(guī)范,,資金使用效益有待提高;債務(wù)規(guī)模持續(xù)膨脹,消赤減債壓力巨大,,財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)大等等,。對于這些問題,我們將高度重視,,努力加以解決,。
三、關(guān)于我縣政府性債務(wù)情況的說明
(一)2019年底債務(wù)基本情況
截止2019年12月底,,我縣政府性債務(wù)余額為22.89億元,,主要為湖南省政府債券。按資金用途分:一般債券16.69億元,、專項(xiàng)債券6.2億元,;按債券發(fā)行時(shí)間分:2014年以前0.1億元、2015年2.75億元,、2016年1.71億元,、2017年6.64億元、2018年2.95億元,、2019年8.74億元,;按債券到期時(shí)間分:2020年1.74億元、2021年3.58億元,、2022年4.91億元,、2023年1.08億元、2024年2.97億元,、2025年0.96億元,、2026年3.42億元、2028年0.46億元,、2029年3.77億元,。
(二)2019年債務(wù)還本付息情況
2019年通過湖南省政府發(fā)行債券8.74億元(其中:新增一般債券2.13億元、再融資(一般)債券4.6億元,、新增專項(xiàng)債券2億元),。2019年共歸還地方政府債券本金4.6億元,按期支付政府債券利息0.61億元,。
四,、2020年財(cái)政收支預(yù)算草案
(一)指導(dǎo)思想及基本原則
指導(dǎo)思想:以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹落實(shí)縣委縣政府決策部署和省,、市財(cái)政工作會(huì)議精神,,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),堅(jiān)持新發(fā)展理念,,堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展,,牢固樹立過緊日子的思想,厲行勤儉節(jié)約,量入為出,,量力而行,;加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度,有效盤活存量資金,,調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),,突出保障重點(diǎn);進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理,,建立項(xiàng)目庫及其管理制度,;防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)一步有序化解存量債務(wù),,推進(jìn)平臺(tái)市場化轉(zhuǎn)型,;全面實(shí)施預(yù)算績效管理,建立績效評價(jià)與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制,,提高財(cái)政資金使用效益,;加強(qiáng)預(yù)算公開,提高預(yù)算透明度,,著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度,。為率先實(shí)現(xiàn)小康夢,,加速邁向現(xiàn)代化新征程提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
基本原則:量入為出,,收支平衡原則,。根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢和財(cái)源實(shí)際,科學(xué)預(yù)測財(cái)政收入,,合理確定收入預(yù)期,。財(cái)政支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出、量財(cái)辦事,,兼顧實(shí)際需要與財(cái)力可能,,科學(xué)安排各項(xiàng)支出,確保財(cái)政綜合平衡,。統(tǒng)籌兼顧,,突出重點(diǎn)原則。預(yù)算安排總體遵循“基本支出足額安排,,項(xiàng)目支出從緊預(yù)算”編制,。在保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需資金的前提下,壓縮非急需,、非剛性項(xiàng)目,,強(qiáng)化對基本民生支出保障力度。規(guī)范管理,注重績效原則,。嚴(yán)格預(yù)算約束,,無預(yù)算不開支,有預(yù)算不超支,。規(guī)范專項(xiàng)資金管理,,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法。強(qiáng)化預(yù)算績效管理,,改變“重分配輕管理”工作理念,,實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)管理和績效評價(jià)全覆蓋。加大財(cái)政監(jiān)督力度,,提高財(cái)政資金使用效益,。
(二)2020年一般公共財(cái)政收支預(yù)算安排
1、公共財(cái)政總收入安排,。2020年全縣公共財(cái)政總收入預(yù)算為12.72億元,,比上年實(shí)際完成增加6105萬元,增長5%,。其中稅務(wù)部門預(yù)算數(shù)9.92億元,,財(cái)政部門預(yù)算數(shù)2.8億元;其中地方一般預(yù)算收入93600萬元,,比上年實(shí)際完成增加4528萬元,,增長5.08%。上劃中央收入26738萬元,,上劃省級收入6862萬元,。地方一般預(yù)算收入安排的主要項(xiàng)目:(1)稅收收入預(yù)算數(shù)65600萬元,增長13.6%,;(2)非稅收入預(yù)算數(shù)28000萬元,,下降10.6%。
2,、公共財(cái)政一般預(yù)算支出安排,。2020年公共財(cái)政一般預(yù)算支出為349172萬元(其中上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入144427萬元),比上年預(yù)算(下同)增長12.1%,。公共財(cái)政一般預(yù)算支出安排的主要項(xiàng)目:(1)一般公共服務(wù)支出37397萬元,,同比增加91萬元,增長0.2%,;(2)國防支出276萬元,,與上年持平;(3)公共安全支出12155萬元,,比上年減少1337萬元,,下降9.9%,;(4)教育支出72903萬元,同比減少64萬元,,下降0.1%,;(5)科學(xué)技術(shù)支出1111萬元,同比增加30萬元,,增長2.8%,;(6)文化旅游體育與傳媒支出6241萬元,同比增加1121萬元,,增長21.9%,;(7)社會(huì)保障和就業(yè)支出49916萬元,同比增加616萬元,,增長1.3%,;(8)衛(wèi)生健康支出49282萬元,同比增加31617萬元,,增長179%,;(9)節(jié)能環(huán)保支出6493萬元,同比增加1786萬元,,增長38%,;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出6431萬元,同比減少579萬元,,下降8.3%,;(11)農(nóng)林水支出59245萬元,同比增加1324萬元,,增長2.3%;(12)交通運(yùn)輸支出13570萬元,,同比增加4851萬元,,增長55.6%;(13)資源勘探信息等支出1773萬元,,同比減少174萬元,,下降8.9%;(14)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出424萬元,,同比減少782萬元,,下降64.8%;(15)自然資源海洋氣象等支出6530萬元,,同比增加2171萬元,,增長49.8%;(16)住房保障支出8174萬元,,同比減少3022萬元,,下降26.8%,;(17)糧油物資儲(chǔ)備支出355萬元,同比增加14萬元,,增長4.1%,;(18)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2450萬元,同比增加2450萬元,,增長100%,;(19)預(yù)備費(fèi)安排5000萬元,與上年持平,;(20)債務(wù)還本付息支出2500萬元,,同比增加500萬元,增長25%,;(21)其他支出6945萬元,,同比減少2908萬元,下降29.5%,。
3,、收支平衡情況。2020年預(yù)算收支安排結(jié)果,,按預(yù)算口徑計(jì)算,,一般預(yù)算收入93600萬元,加上級補(bǔ)助收入257802萬元(其中返還性收入7702萬元,、一般性轉(zhuǎn)移支付收入220301萬元,、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29799萬元),上年結(jié)余收入642萬元,,調(diào)入收入300萬元,,總收入352344萬元。一般預(yù)算支出349172萬元,,加上解支出3166萬元,,總支出為352338元。收支相抵,,結(jié)余6萬元,。
根據(jù)上述收支預(yù)算安排,縣財(cái)政局已將收支控制數(shù)下達(dá)給各預(yù)算單位,,各預(yù)算單位根據(jù)下達(dá)的控制數(shù)編報(bào)了2020年部門預(yù)算(草案),,經(jīng)縣財(cái)政局審核報(bào)縣委縣政府審定后提交本次會(huì)議審議。
(三)政府性基金預(yù)算收支安排
2020年基金預(yù)算收入安排92510萬元,;2020年基金預(yù)算支出安排92510萬元,;收支相抵,當(dāng)年持平,。
(四)社?;痤A(yù)算收支安排
全縣社?;?/font>2020年年初結(jié)余70988萬元,2020年收入預(yù)算100606萬元,,2020年支出預(yù)算94482萬元,,當(dāng)年結(jié)余6124萬元,累計(jì)結(jié)余77112萬元,;具體分項(xiàng)如下:
1,、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金:上年結(jié)余32266萬元,當(dāng)年收入16851萬元,,當(dāng)年支出14418萬元,,當(dāng)年結(jié)余2433萬元,累計(jì)結(jié)余34699萬元,。
2,、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金:上年結(jié)余1557萬元,當(dāng)年收入32900萬元,,當(dāng)年支出32900萬元,,當(dāng)年結(jié)余為零,累計(jì)結(jié)余1557萬元,。
3,、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金:上年結(jié)余10877萬元,當(dāng)年收入11525萬元,,當(dāng)年支出9702萬元,,當(dāng)年結(jié)余1823萬元,累計(jì)結(jié)余12700萬元,。
4,、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金:上年結(jié)余23430萬元,當(dāng)年收入38966萬元,,當(dāng)年支出37375萬元,,當(dāng)年結(jié)余1591萬元,累計(jì)結(jié)余25021萬元,。
5、失業(yè)保險(xiǎn)基金:上年結(jié)余2858萬元,,當(dāng)年收入363萬元,,當(dāng)年支出87萬元,當(dāng)年結(jié)余277萬元,,累計(jì)結(jié)余3135萬元,。
(五)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
2020年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排300萬元,2020年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排300萬元,,收支平衡,。
(六)上級轉(zhuǎn)移支付資金列入年初預(yù)算情況
2020年列入年初預(yù)算的上級補(bǔ)助收入為257802萬元,,其中稅收返還收入7702萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付收入220301萬元,,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29799萬元,。一般性轉(zhuǎn)移支付收入包括:均衡性轉(zhuǎn)移支付收入54753萬元,縣級基本財(cái)力保障機(jī)制補(bǔ)助收入17265萬元,,貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6169萬元,,結(jié)算補(bǔ)助收入2119萬元,基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1318萬元,,義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入12232萬元,,社會(huì)保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付收入28351萬元,衛(wèi)生健康轉(zhuǎn)移支付收入32471萬元,,農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付收入21370萬元,,交通運(yùn)輸轉(zhuǎn)移支付收入7504萬元,災(zāi)害防治及應(yīng)急管理轉(zhuǎn)移支付收入800萬元,,住房保障轉(zhuǎn)移支付收入4755萬元,,產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入2026萬元,重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6170萬元,,固定數(shù)額補(bǔ)助收入16387萬元,,其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入6611萬元。年中上級補(bǔ)助收入增量部分我們將通過預(yù)算調(diào)整列入財(cái)政預(yù)算,。
五、完成2020年財(cái)政預(yù)算的主要措施
2020年,,面對新冠肺炎疫情防控的新形勢,、新要求,我們認(rèn)真分析疫情對我縣財(cái)政收支形勢的影響,,統(tǒng)籌處理好疫情防控和“三保”支出的關(guān)系,。一方面,毫不放松地做好疫情防控各項(xiàng)重點(diǎn)工作,,全力支持打贏疫情防控人民戰(zhàn),、阻擊戰(zhàn)、總體戰(zhàn),;另一方面做好“三保”預(yù)算編制,、執(zhí)行及監(jiān)控相關(guān)工作,確保財(cái)政基本保障有力,、有序,。
(一)提效實(shí)施積極財(cái)政政策,推進(jìn)收入高質(zhì)量增長,。一是全力推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展,。深入落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略,,深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,全力落實(shí)新一輪減稅降費(fèi)政策,,優(yōu)化營商環(huán)境,;支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入,,構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系,;幫助經(jīng)營主體緩解融資難題。二是深入開展稅源調(diào)查,,加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控,。科學(xué)分析和預(yù)測稅源變化情況,,做到既抓住重點(diǎn)稅源,,又管好中小稅源,強(qiáng)化對重點(diǎn)項(xiàng)目和新增稅源的跟蹤管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)控,。三是依法加強(qiáng)稅費(fèi)征管,,強(qiáng)化收入征管措施。堅(jiān)持依法理財(cái),、依法治稅,,將財(cái)政增收的重點(diǎn)放在依法征收和應(yīng)收盡收上,嚴(yán)格稅收執(zhí)法,,加大稅收征管力度,,堅(jiān)決制止有稅不收、收過頭稅,、越權(quán)減免,,嚴(yán)厲打擊偷、逃,、騙稅等行為,,做到應(yīng)收盡收。
(二)繼續(xù)跑項(xiàng)爭資,,大力爭取政策財(cái)力,。堅(jiān)持把爭取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付作為首要任務(wù),加強(qiáng)與省市溝通銜接,,最大限度爭取當(dāng)年增量,,努力緩解財(cái)政困難;搶抓機(jī)遇,,積極主動(dòng)融入長江流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展國家戰(zhàn)略,,結(jié)合年初爭資計(jì)劃,,設(shè)立爭資引項(xiàng)前期工作經(jīng)費(fèi)1000萬元,,全力支持部門做好項(xiàng)目策劃包裝等前期工作,,爭取更多重大項(xiàng)目上升到中央、省層面,,贏得上級更大的關(guān)注和支持,。同時(shí),用好政府新增債券政策,,進(jìn)一步開好“前門”,,有效彌補(bǔ)建設(shè)與發(fā)展方面的資金缺口,更好地支持縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,。
(三)發(fā)揮財(cái)政職能,,持續(xù)保障改善民生。一是突出抓好“三?!?。嚴(yán)格控制和壓減一般性支出,各單位公用經(jīng)費(fèi)壓減10%安排預(yù)算,,切實(shí)降低行政運(yùn)行成本,,集中財(cái)力保工資、?;久裆?。重點(diǎn)解決好涉及教育、醫(yī)療衛(wèi)生,、社會(huì)保障,、公共安全等事關(guān)群眾切身利益的民生問題。二是支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”,。強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理,,結(jié)合債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和新增債券安排,合理確定政府債務(wù)限額和資金用途,。大力支持精準(zhǔn)脫貧,,繼續(xù)加大財(cái)政投入力度,用好用足統(tǒng)籌整合政策,,推動(dòng)涉農(nóng)扶貧資金實(shí)質(zhì)性整合,,加大對建檔立卡戶多方面幫扶和兜底力度,支持貧困戶如期脫貧,。繼續(xù)推動(dòng)污染防治,,統(tǒng)籌資金支持環(huán)保類工程建設(shè)。三是持續(xù)發(fā)力保障民生,。緊盯群眾基本需求和反映最強(qiáng)烈的痛點(diǎn)問題,,全面落實(shí)民生實(shí)事,積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè),提高社會(huì)保障水平,,支持完善社會(huì)救助體系,、完善醫(yī)療保障體系、文化教育發(fā)展,、改善群眾生產(chǎn)生活,。
(四)持續(xù)深化預(yù)算管理改革,加快完善現(xiàn)代財(cái)政制度,。加強(qiáng)預(yù)算管理改革,,實(shí)行跨年度預(yù)算平衡機(jī)制和中期財(cái)政規(guī)劃管理。密切關(guān)注稅制改革動(dòng)態(tài),,發(fā)揮稅收對經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的調(diào)控作用,,積極落實(shí)財(cái)稅體制改革,分步實(shí)施非稅收入征管職責(zé)劃轉(zhuǎn),。加快實(shí)施全面績效管理,,建立健全預(yù)算績效標(biāo)準(zhǔn)體系,擴(kuò)大支出績效評價(jià)范圍,,將預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果作為安排資金的重要依據(jù),,逐步實(shí)現(xiàn)全過程、全方位,、全覆蓋的預(yù)算績效管理,。盤活存量資金,繼續(xù)實(shí)施結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)分類統(tǒng)籌,。不斷深化財(cái)政國庫管理制度改革,,全面推行支付電子化管理,進(jìn)一步提高財(cái)政資金支付效率,,助推我縣在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理領(lǐng)域“最多跑一次”改革,。
(五)加強(qiáng)能力建設(shè),打造高素質(zhì)專業(yè)化財(cái)政隊(duì)伍,。加強(qiáng)干部隊(duì)伍思想政治建設(shè),,自覺用習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想武裝頭腦,指導(dǎo)實(shí)踐,,推動(dòng)工作,。密切關(guān)注“四風(fēng)”問題新動(dòng)向,推動(dòng)“不忘初心,、牢記使命”形成長效機(jī)制,,把“嚴(yán)”的主基調(diào)長期堅(jiān)持下去。突出抓好干部干事創(chuàng)業(yè)本領(lǐng)提升,,著力打造一支“忠誠干凈,、勇于擔(dān)當(dāng),、思想解放、能力突出”的高素質(zhì)財(cái)政隊(duì)伍,。
各位代表,,各位委員,2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年,,做好2020年的財(cái)政工作意義重大、任務(wù)艱巨,、使命光榮,,我們?nèi)w財(cái)稅工作人員將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,在縣人大依法監(jiān)督及縣政協(xié)民主監(jiān)督和支持下,,一定高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想偉大旗幟,不忘初心,、牢記使命,,改革創(chuàng)新,銳意進(jìn)取,,扎實(shí)開展各項(xiàng)工作,,為圓滿收官“十三五”、決勝全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障,。