關(guān)于東安縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與
2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年3月21日在東安縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
東安縣財(cái)政局局長 譚 輝
各位代表：
受縣人民政府的委托,，現(xiàn)將全縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審查，請各位代表審議,，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力逐步加大的嚴(yán)峻形勢，疫情和突發(fā)自然災(zāi)害帶來的嚴(yán)峻考驗(yàn),，艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù),，全縣財(cái)稅部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在縣人大依法監(jiān)督及縣政協(xié)民主監(jiān)督和支持下,，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的二十大精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),，完整、準(zhǔn)確,、全面貫徹新發(fā)展理念,，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展,，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，深入實(shí)施“五五一”發(fā)展思路,，緊緊圍繞做好“六穩(wěn)”工作,、落實(shí)“六保”任務(wù),，統(tǒng)籌保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好,。2022年,，全縣地方一般預(yù)算收入完成119826萬元，同比增加14614萬元,，增長13.89%,；稅收收入完成84225萬元,，同比增加12661萬元，增長17.69%,；非稅收入完成35601萬元,，同比增加1953萬元，增長5.8%,，占地方一般預(yù)算收入的比重為29.71%,，同比降低2.27個(gè)百分點(diǎn)；地方政府性基金收入完成113143萬元,；地方國有資本經(jīng)營收入完成14515萬元,。全縣公共財(cái)政一般預(yù)算支出完成418727萬元，同比增加50139萬元,，增長13.6%,。從收支結(jié)果看，2022年公共財(cái)政地方一般預(yù)算收入119826萬元,，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入253751萬元,、上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24707萬元、稅收返還性收入7702萬元,、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入65568萬元,、預(yù)算穩(wěn)定基金調(diào)入4712萬元、調(diào)入資金14515萬元,，上年結(jié)余收入95萬元,，收入總計(jì)490876萬元；2022年一般預(yù)算支出418727萬元,、上解支出13317萬元,、債務(wù)還本支出49122萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6695萬元,，支出總計(jì)487861萬元,，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3015萬元,。政府性基金總收入180659萬元（其中：地方政府性基金收入113143萬元,、政府性基金上級補(bǔ)助收入2896萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入64600萬元,、政府性基金上年結(jié)余20萬元）,，政府性基金總支出180303萬元（其中：地方政府性基金支出180239萬元、政府性基金上解支出64萬元）,，收支相抵,，當(dāng)年結(jié)余356萬元。2022年國有資本經(jīng)營收入14538萬元（其中：國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入14515萬元,，上級補(bǔ)助收入18萬元）,，國有資本經(jīng)營支出14538萬元（其中調(diào)入一般預(yù)算支出14515萬元）,，收支持平。社?；鹂偸杖霝?/span>64325萬元,，社保基金總支出53783萬元,，收支相抵,，當(dāng)年結(jié)余10542萬元，累計(jì)結(jié)余44689萬元,。
二,、2022年財(cái)政主要工作開展情況
（一）狠抓收入管理，收入總量和質(zhì)量得到雙提升,。一是緊盯全年收入目標(biāo)不放松,，根據(jù)收入目標(biāo)任務(wù)，建立收入管理臺賬,，對收入任務(wù)進(jìn)行層層分解,，細(xì)化任務(wù)并落實(shí)目標(biāo)責(zé)任，對全年收入任務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理,；二是進(jìn)一步落實(shí)稅收保障措施,，協(xié)調(diào)稅務(wù)部門加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)的稅源監(jiān)控,，積極組織開展財(cái)源稅源調(diào)查,，準(zhǔn)確掌握稅源規(guī)模及分布變化情況，開展專項(xiàng)檢查,，強(qiáng)化薄弱環(huán)節(jié)征管,，切實(shí)做到依法征收，應(yīng)收盡收,；三是加強(qiáng)聯(lián)動(dòng),，增強(qiáng)收入征管工作合力，加強(qiáng)稅收協(xié)控聯(lián)管工作,，進(jìn)一步明確各相關(guān)部門的控稅義務(wù),，加強(qiáng)與協(xié)稅護(hù)稅單位的協(xié)作配合，推進(jìn)綜合治稅,，對收入進(jìn)度明顯偏慢的部門和稅種，有針對性地制定改進(jìn)措施,，促進(jìn)收入均衡入庫,；四是狠抓收入質(zhì)量管理，在認(rèn)真落實(shí)中央各項(xiàng)退稅減稅降費(fèi)政策的前提下,，全力提升稅收占比,，嚴(yán)格控制非稅收入,，全年一般公共預(yù)算收入中稅收收入占比70.29%，首次突破70%大關(guān),，達(dá)到省市考核要求,。
（二）強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格壓縮一般性支出,。一是牢固樹立過“緊日子”思想,，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約,，從嚴(yán)控制會(huì)議費(fèi),、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi),、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等支出,。根據(jù)項(xiàng)目輕重緩急以及預(yù)算評審、績效評價(jià)等情況,，對年初預(yù)算進(jìn)行認(rèn)真梳理,，進(jìn)一步壓減非急需、非剛性支出,、稍減或取消低效無效資金,。依法從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，一律取消預(yù)算單位固化的非民生項(xiàng)目和工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算,。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),。除“三保”（保工資,、保運(yùn)轉(zhuǎn),、保基本民生）支出外,，實(shí)行嚴(yán)格零基預(yù)算,，堅(jiān)持厲行節(jié)約，壓縮各部門單位公用經(jīng)費(fèi),，2022年年初預(yù)算壓減各單位公用經(jīng)費(fèi)2586萬元,，各單位“三公”經(jīng)費(fèi)控制數(shù)壓減3%。
（三）開展國有“三資”清查,，盤活存量資產(chǎn)資金,。一是嚴(yán)控結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模，逐年降低結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模占當(dāng)年財(cái)政支出的比重,，2022年年初,，清理存量資金指標(biāo)2.69億元，2022年5月清理往來賬戶和代收代付賬戶盤活財(cái)政存量資金3886萬元,；二是全力開展清查處置全縣閑置國有“三資”專項(xiàng)行動(dòng)工作,，全面聚焦礦產(chǎn),、林業(yè)、水利,、能源,、土地、數(shù)據(jù)等6類資源,，實(shí)物,、債權(quán)、股權(quán),、特許經(jīng)營權(quán),、未來收益權(quán)等5類資產(chǎn)以及閑置資金、低效資金等2類資金,，按照“橫向到邊,、縱向到底”的要求，實(shí)現(xiàn)國有“三資”清查全領(lǐng)域,、全口徑,、全覆蓋，實(shí)現(xiàn)處置收益3.6億元,，確保財(cái)政收入目標(biāo)超預(yù)期完成,，并且全縣國有資產(chǎn)清查處置盤活工作榮獲全省先進(jìn)。
（四）積極立項(xiàng)爭資,，大力爭取政策財(cái)力,。2022年我們堅(jiān)持“開前門、堵后門”,，按照國家政策支持方向,，加強(qiáng)政策研讀，細(xì)化任務(wù)措施,，組織協(xié)調(diào)各相關(guān)部門積極包裝項(xiàng)目,，全力推進(jìn)政策、項(xiàng)目和資金的爭取工作,。在各級各部門的積極努力下,，2022年?duì)幦∩霞壯a(bǔ)助收入28.62億元，比上年增加3.4億元,，增幅13.48%,，其中財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入增加2億元，爭取地方政府新增債券資金8.11億元（其中一般債券資金1.45億元,、國際組織借款收入0.2億元,、專項(xiàng)債券資金6.46億元），進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政資金總量,，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的資金保障,。
（五）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力改善社會(huì)民生,。
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念,，全力保障重大民生政策落實(shí)和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，持續(xù)改善民生,，切實(shí)讓全縣老百姓充分享受財(cái)政的陽光雨露,，群眾獲得感幸福感安全感明顯增強(qiáng)。全年民生民本支出35.89億元,，占一般公共預(yù)算支出的85.71%,。
1、2022年教育投入95925萬元,，同比增加11395萬元,，增幅13.48%，有力推動(dòng)了城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展,。加大公辦學(xué)位建設(shè)力度,，完成澄江中學(xué)民轉(zhuǎn)公資產(chǎn)清查工作，增加2700個(gè)公辦學(xué)位,，明德幼兒園正式建成并招生,，增加300個(gè)學(xué)前教育學(xué)位；支持教育基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展,，嚴(yán)格落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,、農(nóng)村薄弱學(xué)校建設(shè)和學(xué)前教育改擴(kuò)建項(xiàng)目等資金，改善高中教學(xué)環(huán)境,，在保障義務(wù)教育發(fā)展的同時(shí),，促進(jìn)職業(yè)教育快速發(fā)展。積極向上爭取中央,、省市教育建設(shè)發(fā)展資金15556萬元,。
2、2022年社會(huì)保障支出88407萬元，同比增加14777萬元,增幅20.07%,。穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金,、退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)低保,、特困人員救助等標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼政策,， 千方百計(jì)促進(jìn)就業(yè),，全年實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)4806人，2022年底全縣創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款余額達(dá)到7645萬元。
3,、全年衛(wèi)生健康支出69856萬元,，同比增加2335萬元，增幅47%,。全年疫情防控支出12115萬元,，全力做好了疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作，支持搭建方艙醫(yī)院,、醫(yī)療防護(hù)物資,、核酸檢測設(shè)備、醫(yī)療救治設(shè)備為主的全縣疫情防控應(yīng)急物資保障體系,，支持建立以重點(diǎn)傳染病監(jiān)測能力建設(shè)和醫(yī)療救治服務(wù)能力提升為主的公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系,。
4、文化旅游,、體育,、科技事業(yè)等支出16729萬元，同比增加4583萬元,，增幅37.73%,。籌措資金1.4億元,，抓緊文體中心,、檔案館建設(shè)，全面做好“三館一站”免費(fèi)開放工作,，加大文物及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)力度,，加大對高科技企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)力度，全年安排高新企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金1200萬元,。
5,、全年農(nóng)林水投入61045萬元，同比增加1028萬元,。全年通過財(cái)政惠農(nóng)惠民“一卡通”系統(tǒng)累計(jì)發(fā)放各類涉農(nóng)補(bǔ)貼項(xiàng)目70項(xiàng),，撥付發(fā)放資金32573萬元。集中財(cái)力加大對財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目的投入,，全年投入7491萬元用于實(shí)施鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目上,，確保所有的財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興政策及相應(yīng)資金落實(shí)到位；全年籌集1245萬元,，安排16個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)場83個(gè)行政村實(shí)施農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目,；多措并舉，加大財(cái)政投入,，共籌集資金5280萬元,，用于全縣鄉(xiāng)村治理和農(nóng)村人居環(huán)境整治,；四是持續(xù)推行特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，全縣農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)投入3267萬元,，其中爭取中央和省級財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼1788萬元,，縣本級配套1479萬元，全縣約13萬農(nóng)戶受益,。
（六）突出項(xiàng)目申報(bào),，積極爭取中央預(yù)算基建資金，增加投入渠道,。我們與全縣各業(yè)務(wù)部門緊密合作，互通信息,，千方百計(jì)創(chuàng)造條件向上爭取中央預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目資金,。全年我縣共爭取中央預(yù)算內(nèi)基建資金43924萬元，同比增加12330萬元,。為我縣城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了資金保障,，促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（七）堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn),。全年投入3383萬元用于“兩流域,、三斷面”銻污染綜合治理；安排舜皇山9座退出類電站第二批補(bǔ)償款1328萬元,；安排城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生和污水治理支出8648萬元,；投入資金2560萬元支持實(shí)施農(nóng)村改廁、氣象災(zāi)害預(yù)警服務(wù)系統(tǒng)建設(shè),、自建房安全隱患排查,、背街小巷改造等人居環(huán)境整治項(xiàng)目。
（八）減存量,、控增量,，堅(jiān)決防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是提高政治站位，化解存量,，按照省委,、省政府安排的化債任務(wù)，2022年我縣累計(jì)完成隱性債務(wù)化解任務(wù)15.74億元,；二是開源規(guī)流,，嚴(yán)控增量，樹牢依法理財(cái)意識,，嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》,，從源頭抓好債務(wù)管控，堅(jiān)決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保行為,，嚴(yán)禁以政府投資基金,、政府購買服務(wù)等名義變相舉債，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量；三是優(yōu)化項(xiàng)目投資導(dǎo)向,，堅(jiān)持用發(fā)展的眼光抓項(xiàng)目投資,，穩(wěn)步推進(jìn)將政府無經(jīng)營性公益項(xiàng)目調(diào)整為高收益性項(xiàng)目，鼓勵(lì)社會(huì)資本參與基本公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),，嚴(yán)禁實(shí)施超出建設(shè)規(guī)劃和財(cái)力可能的項(xiàng)目,，減輕政府支出壓力；四是清理轉(zhuǎn)型,，市場運(yùn)作,，厘清政企邊界，實(shí)施政企分開,，使平臺公司成為自主經(jīng)營,、自負(fù)盈虧的市場經(jīng)營主體，加大政府注冊資金,，不斷提高公司在公開市場和金融機(jī)構(gòu)的信用評級,。
（九）深化財(cái)政改革，加強(qiáng)績效管理,，提升資金效能
1,、認(rèn)真落實(shí)國務(wù)院穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策責(zé)任清單。一是加大增值稅留抵退稅政策力度,助企紓困解難,。積極配合稅務(wù)部門對13個(gè)行業(yè)企業(yè)納入按月全額退還增量留抵稅額,、一次性全額退還存量留抵稅額政策范圍，全年共辦理增值稅留抵退稅金額44266萬元,，獲得中央增值稅留抵退稅專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入12104萬元,；二是落實(shí)政府承諾，兌現(xiàn)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金,。2022年以來,，縣級黨政機(jī)關(guān)不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出,，非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和公用經(jīng)費(fèi),，節(jié)約一切財(cái)力，全力保障市場主體良性運(yùn)轉(zhuǎn),，為園區(qū)內(nèi)對縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出突出貢獻(xiàn)的33家企業(yè)兌現(xiàn)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金12630萬元,，為企業(yè)發(fā)展注入資金活力；三是實(shí)施農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化財(cái)政政策,。東安縣財(cái)政局聯(lián)合縣自然資源局,、住建局出臺《關(guān)于商品房契稅繳納政府補(bǔ)貼辦法的實(shí)施方案》，促進(jìn)我縣房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展,，使廣大居民切實(shí)享受政策紅利,，鼓勵(lì)農(nóng)民進(jìn)城購房,，對凡在2022年6月15日至2023年7月7日內(nèi)購買新建商品房的業(yè)主繳納契稅實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼，按購房者實(shí)際繳納契稅的100％給予補(bǔ)貼,，全年兌現(xiàn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金423萬元;四是全力保障產(chǎn)業(yè)鏈,、供應(yīng)鏈穩(wěn)定。2022年,，對承租國有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免3個(gè)月租金,，對租期分屬不同的，按實(shí)際租期相應(yīng)的比例減免,，對按協(xié)議每年房租遞增部分予以免收,，涉及減免3個(gè)月租金的行政事業(yè)單位共14個(gè)，已受惠企業(yè)(個(gè)體戶)77戶,共減免房租95萬元,。
2,、高度重視預(yù)算管理一體化系統(tǒng)改革建設(shè)。2022年,，我們貫徹落實(shí)國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》，深化預(yù)算制度改革,、提升預(yù)算管理水平,，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。根據(jù)省財(cái)政廳2022年12月底通報(bào)顯示,，我縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)考核在全省138個(gè)市縣區(qū)中排名第5位,，受到通報(bào)表彰。通過“技術(shù)+創(chuàng)新”雙驅(qū)動(dòng),，利用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)平臺與工資發(fā)放模塊的深度融合,，推出縣級行政事業(yè)單位工資發(fā)放全過程一站式管理和機(jī)關(guān)“智慧社保”“一網(wǎng)通辦”,，實(shí)現(xiàn)工資發(fā)放管理精細(xì)化和社保繳費(fèi)高效化的改革創(chuàng)新工作成效,，受到財(cái)政部主管媒體《中國財(cái)政》的大力推廣。
3,、全力推進(jìn)電子非稅收入一般繳款書改革,。根據(jù)中央“放管服”改革的有關(guān)要求，為廣大繳費(fèi)人提供高效便捷的服務(wù),，推進(jìn)“不見面審批”工作,我們積極推動(dòng)全縣電子非稅收入一般繳款書試運(yùn)行工作,，建立全覆蓋、完善的,、渠道多元化,、收繳電子化的新非稅收入征管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)電子繳款書全流程電子化管理,。全縣所有單位都在2022年12月31日前全部上線運(yùn)行,。
4,、加強(qiáng)預(yù)算績效管理，提升資金使用效益,。2022年,，我們聘請第三方中介機(jī)構(gòu)對全縣第一次全國自然災(zāi)害采購項(xiàng)目資金995萬元、縣婦計(jì)中心用房專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金80萬元,、縣農(nóng)村文化建設(shè)專項(xiàng)資金224萬元,、縣實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助資金905萬元、縣統(tǒng)計(jì)局第七次人口普查專項(xiàng)資金650萬元,、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局稻谷目標(biāo)價(jià)格補(bǔ)貼資金2127萬元,、縣級儲備糧費(fèi)用支出項(xiàng)目資金278萬元、縣城鎮(zhèn)供水提質(zhì)擴(kuò)容工程項(xiàng)目事前績效評估資金18617萬元進(jìn)行了重點(diǎn)績效評價(jià),，選取縣公安局,、縣供銷社、縣畜牧水產(chǎn)事務(wù)中心,、縣融媒體中心,、縣社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)中心、縣舜皇山森林公園管理局6個(gè)預(yù)算單位開展了整體支出績效評價(jià),，并將評價(jià)報(bào)告在政府網(wǎng)站上公開,，接受社會(huì)監(jiān)督。在省市對縣真抓實(shí)干工作績效考核中,，我縣預(yù)算績效管理工作被評為優(yōu)秀,。
（十）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，持續(xù)提高資金使用效益,。一是深化“放管服”改革和優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境,。2022年共完成備案計(jì)劃133個(gè)（其中雙備案27個(gè)），政府采購預(yù)算金額93693萬元(其中政府采購方式19611萬元,、招標(biāo)方式74082萬元),；支持中小企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)穩(wěn)增長穩(wěn)市場主體穩(wěn)就業(yè),，進(jìn)一步做好我縣政府采購電子賣場工作,，利用政府采購便利化有關(guān)政策，建立疫情期間政府采購“綠色通道”,；運(yùn)用政府采購政策支持鄉(xiāng)村振興,，全年完成扶貧產(chǎn)品采購資金437萬元。二是加大財(cái)政投資評審力度,。2022年,，投資評審中心累計(jì)完成項(xiàng)目評審737個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算送審金額23.77億元,，審定金額20.35億元,，核減金額3.42億元,，核減率14.39%；項(xiàng)目結(jié)算送審金額3.97億元,，審定金額3.6億元,，核減金額0.37億元，核減率9.46%,。三是財(cái)政監(jiān)督工作進(jìn)一步加強(qiáng),。開展對6個(gè)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查；開展對臨時(shí)機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼或獎(jiǎng)金福利問題的專項(xiàng)整治,；開展對縣可可財(cái)務(wù)代理中心和縣鑫匯乾財(cái)務(wù)管理有限公司2家代理記賬機(jī)構(gòu)的2021年度代理記賬業(yè)務(wù)情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查,；對縣糧食購銷有限公司、禾豐米業(yè)有限公司等4個(gè)成品糧承儲企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查,；查出違規(guī)問題單位13個(gè),，違規(guī)金額1049萬元。
過去的一年,，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn),，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題,，主要是受疫情防控復(fù)雜局面,、罕見高溫干旱天氣以及增值稅留抵退稅影響，財(cái)政增收進(jìn)一步放緩,，隨著民生保障不斷提標(biāo)擴(kuò)面、債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期,，支出壓力不斷增大,，縣級財(cái)政運(yùn)行十分艱難。我們將在今后的工作中予以高度重視,，采取有力措施,，切實(shí)加以解決。
三,、關(guān)于我縣政府性債務(wù)情況的說明
(一)2022年底債務(wù)基本情況
截止2022年12月底,，我縣政府性債務(wù)余額為44.72億元，主要為湖南省地方政府債券,。按資金用途分：包括一般債券19.83億元,、專項(xiàng)債券24.89億元。按債券發(fā)行時(shí)間分：2015年0.92億元,、2017年1.83億元,、2018年1.18億元、2019年8.33億元,、2020年6.84億元,、2021年12.8億元,、2022年12.82億元。按債券到期時(shí)間分：2023年1.5億元,、2024年4.43億元,、2025年2.09億元、2026年3.42億元,、2028年0.05億元,、2029年1.24億元、2030年3.39億元,、2031年5.2億元,、2032年5.85億元、2033年及以后年度17.55億元,。
（二）2022年債務(wù)還本付息情況
2022年通過湖南省財(cái)政廳發(fā)行債券12.82億元（其中：新增一般債券1.45億元,、新增專項(xiàng)債券6.46億元、再融資一般債券4.91億元）,。2022年共歸還到期債券本金4.91億元,，按期支付政府債券利息1.35億元，當(dāng)年到期的債券本金及利息歸還完畢,。
四,、2023年預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大及中央,、省市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神,，貫徹落實(shí)“六個(gè)統(tǒng)籌”要求，堅(jiān)定不移落實(shí)新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展的要求,，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，深入實(shí)施“五五一”發(fā)展思路,，牢固樹立“過緊日子”思想,，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)安全。按照上述總體要求,，根據(jù)我縣國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃,，綜合考慮上一年預(yù)算執(zhí)行和本年度收支預(yù)測情況，編制2023年預(yù)算草案如下：
（一）2023年一般公共財(cái)政收支預(yù)算安排
1,、地方一般預(yù)算收入安排,。2023年全縣地方一般預(yù)算收入預(yù)算數(shù)130011萬元，比上年實(shí)際完成增加10186萬元,，增長8.5%,。其中：稅收收入預(yù)算數(shù)91011萬元，比上年實(shí)際完成增加6786萬元,，增長8.06%,；非稅收入預(yù)算數(shù)39000萬元,，比上年實(shí)際完成增加3399萬元，增長9.5%,。
2,、公共財(cái)政一般預(yù)算支出安排。2023年公共財(cái)政一般預(yù)算支出為413154萬元,，比2022年一般公共預(yù)算支出400211萬元增加12943萬元,，增長3.23%。2023年公共財(cái)政一般預(yù)算支出安排的主要項(xiàng)目：（1）一般公共服務(wù)支出51572萬元,，同比增加806萬元,，增長1.59%；（2）國防支出266萬元,，同比減少8萬元,，下降2.92%；（3）公共安全支出13921萬元,，同比增加467萬元,，增長3.47%；（4）教育支出91993萬元,，同比增加5508萬元,，增長6.37%；（5）科學(xué)技術(shù)支出1836萬元,，同比增加862萬元,，增長88.46%；（6）文化旅游體育與傳媒支出4338萬元,，同比增加319萬元,，增長7.94%；（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出65042萬元,，同比增加3561萬元，增長5.79%,；（8）衛(wèi)生健康支出53552萬元,，同比增加1974萬元，增長3.83%,；（9）節(jié)能環(huán)保支出9343萬元,，同比減少1718萬元，下降15.53%,；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7857萬元,，同比增加368萬元，增長4.91%,；（11）農(nóng)林水支出71107萬元,，同比增加6847萬元,，增長10.66%；（12）交通運(yùn)輸支出12726萬元,，同比增加4991萬元,，增長64.52%；（13）資源勘探信息等支出1846萬元,，同比減少1213萬元,，下降39.64%；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1235萬元,，同比增加340萬元,，增長37.93%；（15）自然資源海洋氣象等支出4153萬元,，同比增加258萬元,，增長6.61%；（16）住房保障支出4707萬元,，同比減少723萬元,，下降13.31%；（17）糧油物資儲備支出676萬元,，同比減少37萬元,，下降5.17%；(18)金融監(jiān)管等事務(wù)支出12萬元,，同比減少108萬元,，下降90%；（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2457萬元,，同比減少576萬元,，下降18.98%；（20）預(yù)備費(fèi)安排5000萬元,，與上年持平,；（21）債務(wù)還本付息支出6660萬元，同比減少6840萬元,，下降50.67%,；（22）其他支出2853萬元，同比減少2135萬元,，下降42.8%,。
3、收支平衡情況,。2023年預(yù)算收支安排結(jié)果,，地方一般預(yù)算收入130011萬元，加上級補(bǔ)助收入270605萬元（其中返還性收入7702萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入238197萬元,、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24706萬元）,，上年結(jié)余收入3015萬元，調(diào)入收入17695萬元,，總收入421326萬元,。一般預(yù)算支出413154萬元，加上解支出8063萬元,，總支出為421217萬元,。收支相抵，結(jié)余109萬元,。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排
2023年基金預(yù)算收入安排106256萬元,；2023年基金預(yù)算支出安排106256萬元；收支相抵當(dāng)年持平,。
（三）社?；痤A(yù)算收支安排
全縣社保基金2023年年初結(jié)余44689萬元,，2023年收入預(yù)算63215萬元,，2023年支出預(yù)算57687萬元，當(dāng)年結(jié)余5528萬元,，累計(jì)結(jié)余50217萬元,；具體分項(xiàng)如下：
1、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余41538萬元,，當(dāng)年收入23606萬元,，當(dāng)年支出18079萬元，當(dāng)年結(jié)余5527萬元,，累計(jì)結(jié)余47065萬元,。
2、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余3151萬元,，當(dāng)年收入39609萬元,，當(dāng)年支出39608萬元，當(dāng)年結(jié)余為1萬元,，累計(jì)結(jié)余3152萬元,。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
2023年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排1018萬元，其中縣國有資本參股企業(yè)利潤分配1000萬元,，上級補(bǔ)助收入18萬元；2023年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排1018萬元,；收支平衡,。
（五）上級轉(zhuǎn)移支付資金列入年初預(yù)算情況
2023年列入年初預(yù)算的上級補(bǔ)助收入為270605萬元，其中稅收返還收入7702萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入238197萬元,，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24706萬元,。一般性轉(zhuǎn)移支付收入包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入60765萬元，縣級基本財(cái)力保障機(jī)制補(bǔ)助收入21235萬元,，結(jié)算補(bǔ)助收入2519萬元,，體制補(bǔ)助收入197萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入140萬元,，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入108萬元,，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5211萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1151萬元,，義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入14426萬元,，文化旅游體育與傳媒轉(zhuǎn)移支付收入678萬元，社會(huì)保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付收入29091萬元,，衛(wèi)生健康轉(zhuǎn)移支付收入32867萬元,，節(jié)能環(huán)保轉(zhuǎn)移支付收入390萬元，農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付收入27775萬元,，交通運(yùn)輸轉(zhuǎn)移支付收入7383萬元,，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理轉(zhuǎn)移支付收入327萬元，糧油物資儲備轉(zhuǎn)移支付收入190萬元,，住房保障轉(zhuǎn)移支付收入3209萬元,，產(chǎn)糧（油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入3388萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5723萬元,，固定數(shù)額補(bǔ)助收入16115萬元,，留抵退稅專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入3886萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1423萬元,。年中上級補(bǔ)助收入增量部分及地方政府新增債券資金我們將通過預(yù)算調(diào)整列入預(yù)算,。
五、完成2023年預(yù)算的主要措施
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年,，我們將認(rèn)真落實(shí)中央,、省市和縣委、縣政府決策部署及工作要求,，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭,、穩(wěn)中求進(jìn)，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌,，強(qiáng)化保障措施,，加強(qiáng)財(cái)政管理，強(qiáng)化財(cái)源建設(shè),，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)政策措施落地,，確保完成全年預(yù)算任務(wù),。
（一）加強(qiáng)財(cái)政收支管理。一是依法依規(guī)組織收入,，財(cái)政加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào),，推進(jìn)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)形式科學(xué)分析研判,；持續(xù)開展收入定期監(jiān)控,，壓實(shí)征管部門和產(chǎn)業(yè)主管部門責(zé)任，確保收入及時(shí)足額入庫,；優(yōu)化收入結(jié)構(gòu),，在不斷做大收入總量的同時(shí)進(jìn)一步提高稅收占比，保質(zhì)保量完成全年財(cái)稅收入目標(biāo),。二是認(rèn)真落實(shí)過“緊日子”要求,，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，厲行節(jié)約辦一切事業(yè),，嚴(yán)控一般性支出和非急需,、非剛性支出。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督管理,，合理把握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度,，根據(jù)資金性質(zhì)和輕重緩急，合理確定資金撥付節(jié)點(diǎn),，促進(jìn)資金撥付進(jìn)度和實(shí)際需求相匹配,。四是完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，健全監(jiān)控體系,，推動(dòng)資金早使用,、早見效，保障資金直接惠企利民,。
（二）加力推進(jìn)財(cái)源建設(shè),。一是鞏固扶持存量財(cái)源。做好現(xiàn)有支柱產(chǎn)業(yè),、骨干企業(yè)服務(wù),，持續(xù)優(yōu)化營銷環(huán)境；貫徹落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策,，幫助企業(yè)紓困發(fā)展,，不斷激發(fā)市場主體活力；推進(jìn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收分析,，提升財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展能力,，引導(dǎo)重點(diǎn)稅源企業(yè)的不斷壯大，鞏固基礎(chǔ)財(cái)源,，提升支撐財(cái)源,。二是培植優(yōu)質(zhì)可持續(xù)財(cái)源,。加快建設(shè)綜合治稅平臺，認(rèn)真梳理潛力大高成長的企業(yè),，做好財(cái)源儲備工作；優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),，拓寬優(yōu)質(zhì)財(cái)源渠道,，以龍頭帶配套，構(gòu)建上下游配套產(chǎn)業(yè)鏈,，形成產(chǎn)業(yè)集群,；統(tǒng)籌財(cái)政資金助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前提下,，做好項(xiàng)目組織謀劃,，將新增政府債券向成熟度高、執(zhí)行進(jìn)度快的項(xiàng)目傾斜,；完善財(cái)源建設(shè)激勵(lì)制度體系,，用好政策工具，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用,，撬動(dòng)金融資本和社會(huì)資本支持實(shí)體經(jīng)濟(jì),。
（三）強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌。一是做好“三資”清理盤活,。積極盤活國有資源資產(chǎn),，切實(shí)提高國有“三資”的使用效率和處置收益，拓寬財(cái)政增收渠道,，提升財(cái)政保障能力,，切實(shí)降低債務(wù)規(guī)模，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。二是盤活存量資金,。全面清理預(yù)算指標(biāo)，按政策要求及時(shí)收回結(jié)轉(zhuǎn)上級專項(xiàng)資金,，資金收回后及時(shí)統(tǒng)籌安排,，提高資金使用效益。三是加大土地出讓金清繳,。積極化解各類遺留問題,，盡快收回企業(yè)欠繳土地出讓金，確保土地出讓收入應(yīng)收盡收,，增強(qiáng)財(cái)政造血能力,。四是積極向上爭取資金。在想方設(shè)法提高自身造血能力的同時(shí),，加強(qiáng)與上級財(cái)政部門的聯(lián)系溝通,，尋求外部輸血來進(jìn)一步激發(fā)經(jīng)濟(jì)社會(huì)活力,，為全縣發(fā)展?fàn)幦「蟮目臻g。
（四）做實(shí)財(cái)政管理工作,。一是認(rèn)真落實(shí)深化預(yù)算管理制度改革要求,，完善預(yù)算編制和績效管理，硬化預(yù)算約束,。二是推進(jìn)預(yù)算管理一體化,，使完善預(yù)算管理規(guī)則、流程與信息系統(tǒng)緊密結(jié)合,，以信息化促進(jìn)管理規(guī)范化,。三是兜牢“三保”底線,，加強(qiáng)資金使用管理,，完善制度、健全機(jī)制,、硬化舉措,，提升運(yùn)轉(zhuǎn)保障水平，確保財(cái)政穩(wěn)定性和可持續(xù)性,。四是嚴(yán)格政府債務(wù)管理,，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)還本付息管理,，將到期本息足額列入預(yù)算,，確保按時(shí)償還。五是深化稅制改革,，全面做好政策轉(zhuǎn)換,、銜接和宣傳工作，確保各項(xiàng)政策平穩(wěn)落地實(shí)施,。六是改進(jìn)預(yù)決算信息公開,，擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容,。
各位代表,，做好2023年財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮,。我們將緊緊圍繞黨中央,、省市的決策部署，在縣委,、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在縣人大依法監(jiān)督及縣政協(xié)民主監(jiān)督和支持下，凝心聚力,，改革創(chuàng)新,，銳意進(jìn)取,，履職盡責(zé)、苦干實(shí)干,，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù),，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新東安開好局起好步。
部分名詞解釋
1.“一般債務(wù)”：為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借,，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù),，由地方政府發(fā)行一般債券融資,債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理。
2.“專項(xiàng)債務(wù)”：為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借,，以對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行專項(xiàng)債券融資,，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理,。
3.“增值稅留抵退稅”：是中央2022年實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策的重要舉措，即對現(xiàn)在還不能抵扣,、留著將來才能抵扣的“進(jìn)項(xiàng)”增值稅,，予以提前全額退還。
4.“零基預(yù)算”：是指不以歷史期經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其預(yù)算為基礎(chǔ),，以零為起點(diǎn),從實(shí)際需要出發(fā)分析預(yù)算期經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合理性,經(jīng)綜合平衡,，形成預(yù)算的預(yù)算編制方法。
5.“‘三公’經(jīng)費(fèi)”：指政府部門人員因公出國(境)費(fèi),、公務(wù)接待費(fèi),、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
6.“預(yù)算績效管理”：在預(yù)算管理中融入績效理念,將績效目標(biāo)設(shè)定,、績效跟蹤,、績效評價(jià)及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行,、監(jiān)督全過程,以提高預(yù)算的經(jīng)濟(jì),、社會(huì)效益為目的的管理活動(dòng)。預(yù)算績效管理是一種以資金使用效果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式,要求政府部門不斷提升服務(wù)水平和質(zhì)量,有效提高財(cái)政資金使用效益,并成為實(shí)施行政問責(zé)制和加強(qiáng)政府效能建設(shè)的重要抓手,是政府績效管理的重要組成部分,。
7.“政府購買服務(wù)”: 各級國家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項(xiàng),，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān),，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為,。
8.“六個(gè)統(tǒng)籌”要求：堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量變革,、效率變革,、動(dòng)力變革；堅(jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需,，充分釋放消費(fèi)和投資潛力,；堅(jiān)持深化改革開放,，努力在深層次改革和高水平開放上取得更大突破；堅(jiān)持政策引領(lǐng)支撐,，加強(qiáng)各項(xiàng)政策協(xié)同配合,；堅(jiān)持防范化解風(fēng)險(xiǎn)，提高應(yīng)對極端情況能力,；堅(jiān)持打基礎(chǔ)利長遠(yuǎn),，為今后發(fā)展打好根基、留好余地,、做好銜接,。
9.“六穩(wěn)”：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融,、穩(wěn)外貿(mào),、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資,、穩(wěn)預(yù)期,。
10.“六保”：保居民就業(yè),、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w,、保糧食能源安全,、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn),。
11.“三資”：資產(chǎn)、資金,、資源,。
