關(guān)于東安縣2023年預(yù)算執(zhí)行情況與
2024年預(yù)算草案的報告
——2024年2月 日在東安縣第十八屆人民代表大會第四次會議上
東安縣財政局局長 譚 輝
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將全縣2023年預(yù)算執(zhí)行情況與2024年預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會第四次會議審查,，請各位代表審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一,、2023年預(yù)算執(zhí)行情況
2023年,，面對三年疫情防控轉(zhuǎn)段后的機遇與挑戰(zhàn),，財稅部門深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神,，在縣委,、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大,、縣政協(xié)的監(jiān)督、支持下,，承壓前行,，精準施力，抓住積壓需求釋放的機遇,，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略,，深入實施“五五一”發(fā)展思路，積極發(fā)揮財政職能作用,，全力打好發(fā)展“六仗”,，以“六保”促“六穩(wěn)”，助推全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展,。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2023年公共財政地方一般預(yù)算收入122650萬元,，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入249765萬元、上級專項轉(zhuǎn)移支付收入18141萬元,、稅收返還性收入7796萬元,、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入19253萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定基金8695萬元,、調(diào)入資金31085萬元,，上年結(jié)余收入2891萬元，收入總計460277萬元,；2023年一般預(yù)算支出431516萬元,、上解支出8200萬元、債務(wù)還本支出7221萬元,、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12427萬元,，支出總計459364萬元，收支相抵,，當年結(jié)余913萬元,。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2023年地方政府性基金收入121295萬元，上級補助收入2192萬元,、新增地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入117300萬元,、再融資專項債券收入7800萬元、上年結(jié)余364萬元,，收入總計248951萬元,；2023年地方政府性基金支出213002萬元，上解支出64萬元,，調(diào)出資金27695萬元,，地方專項債務(wù)還本支出7800萬元，支出總計248561萬元，收支相抵,，當年結(jié)余390萬元,。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2023年國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入3390萬元，上級補助收入18萬元,，上年結(jié)余1萬元,，收入總計3409萬元；2023年國有資本經(jīng)營支出18萬元,、調(diào)入一般預(yù)算3390萬元,，支出總計3408萬元，收支相抵,，當年結(jié)余1萬元,。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社保基金總收入為68205萬元,，社?；鹂傊С?/font>61198萬元，收支相抵,，當年結(jié)余7007萬元,，累計結(jié)余54944萬元。
二,、2023年財政主要工作開展情況
（一）精細化管理,，助推收入量質(zhì)齊升
一是緊盯全年收入目標，建立收入管理臺賬,，壓緊壓實責(zé)任,，對全年收入任務(wù)進行動態(tài)管理，2023年全縣地方一般預(yù)算收入完成122650萬元,，占調(diào)整預(yù)算的100.34%,，同比增加2824萬元，同比增長2.36%,。二是財稅聯(lián)動,，多元共治。加強與稅務(wù)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動,，組織開展財源稅源調(diào)查,，準確掌握稅源規(guī)模及分布變化情況，強化薄弱環(huán)節(jié)征管,，切實做到應(yīng)收盡收；加強稅收協(xié)控聯(lián)管,，強化與協(xié)稅護稅單位的協(xié)作配合,，對收入進度明顯偏慢的部門和稅種，有針對性地制定改進措施，促進收入均衡入庫,。2023年全縣地方稅收收入完成86123萬元,，同比增長2.25%。三是狠抓收入質(zhì)量管理,，在認真落實中央各項退稅減稅降費政策的前提下,，嚴格非稅征管，提升稅收征管質(zhì)效,。2023年一般公共預(yù)算收入中稅收收入占比70.22%,，連續(xù)兩年達到省市考核要求。
（二）規(guī)范預(yù)算編制,，加強預(yù)算剛性約束
依法從嚴從緊編制預(yù)算,。一是加強總量控制。堅持“以收定支”原則,，科學(xué)測算財力,，合理確定預(yù)算總體規(guī)模，以總規(guī)?？刂?/font>預(yù)算單位限額,，確保預(yù)算管理源頭管控。2023年全縣“三公”經(jīng)費控制數(shù)較上年壓減3%,。二是細化預(yù)算編制,。以過“緊日子”思想為引領(lǐng)，綜合考慮預(yù)算評審,、績效評價等因素和事項輕重緩急程度,，認真梳理各項支出需求，堅持“三保”優(yōu)先,，持續(xù)壓減非急需,、非剛性支出，削減或取消低效無效資金,，取消預(yù)算單位固化的非民生項目和工作經(jīng)費預(yù)算,，2023年壓縮一般性支出和部門單位工作經(jīng)費4385萬元，比2022年多壓減1800萬元,。
（三）大力盤活國有三資,，切實提升資金效能
一是扎實做好存量資金盤活工作。盤活財政存量資金是實施積極財政政策重要體現(xiàn),，近年來財政部門嚴控結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模,，逐年降低結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模占當年財政支出的比重，提升財政資金效益,。2023年,，清理存量資金指標2.39億元,，盤活往來賬戶和代收代付賬戶資金0.41億元；二是將閑置資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為發(fā)展優(yōu)勢,。將三資盤活與融合開發(fā)相結(jié)合,，果決處置“僵尸企業(yè)”，斬斷非法利益鏈條,，不斷提高“三資”利用效率,。2023年1-12月，共盤活行政事業(yè)性低效國有資產(chǎn)62處,，處置閑置土地11宗,，處置三類低效用地1284.3畝，完成特許經(jīng)營權(quán)授權(quán)2項,，收回閑置低效資金5.18億元,。為穩(wěn)增長、防風(fēng)險,、保民生提供了重要支撐,。2023年我縣清查處置盤活國有“三資”工作榮獲全省先進。
（四）積極立項爭資,，大力爭取政策財力
一是研讀政策精心謀劃,。2023年我們堅持“開前門、堵后門”,，加強政策研讀,，按照國家政策支持方向，結(jié)合實際縣情,，細化任務(wù)措施,，組織協(xié)調(diào)部門，深入謀劃包裝項目,，全力向上爭取,。2023年我縣共爭取中央預(yù)算內(nèi)基建資金項目9個，2023年國債項目2個,，爭取資金22980萬元,。二是主動對接爭取資金。緊扣省市規(guī)劃,，聚焦資金投向,，各級各部門主動對接省市部門，爭取更多資金充實財政大盤子,。2023年爭取上級補助收入303618萬元,，比上年增加14896萬元，增長5.16%,，其中財力性轉(zhuǎn)移支付收入增加4172萬元,；爭取地方政府新增債券額度130143萬元（其中一般債券12843萬元,、專項債券117300萬元），進一步擴大財政資金總量,，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力的資金保障。
（五）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，著力改善社會民生
堅持以人民為中心的發(fā)展理念,，重大民生政策落實見效，重點民生項目穩(wěn)步推進,，人民群眾獲得感幸福感不斷增強,。
1、2023年教育投入99251萬元,，同比增加3326萬元,，增長3.47%，有力推動了城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展,。加大公辦學(xué)位建設(shè)力度,，完成澄江中學(xué)民轉(zhuǎn)公資產(chǎn)清查工作，增加1000個公辦學(xué)位,，明德幼兒園正式建成并招生,，增加386個學(xué)前教育學(xué)位；支持教育基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展,，嚴格落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制,、農(nóng)村薄弱學(xué)校建設(shè)和學(xué)前教育改擴建項目等資金，改善高中教學(xué)環(huán)境,，在保障義務(wù)教育發(fā)展的同時,，促進職業(yè)教育快速發(fā)展。積極向上爭取中央,、省市教育建設(shè)發(fā)展資金16055萬元,。
2、2023年社會保障支出92356萬元,，同比增加3949萬元,，增長4.47%。全力扛牢城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金,、企事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金,、城鄉(xiāng)低保、特困人員救助等財政支出責(zé)任,，落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼政策,，千方百計穩(wěn)定就業(yè)，全年實現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)4670人,、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)4116人,，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款余額達到5580萬元,。
3、全年衛(wèi)生健康支出56594萬元,，同比減少13262萬元,，降低18.98%（城鄉(xiāng)居民醫(yī)保資金由市本級統(tǒng)籌支付25705萬元，不計入縣本級支出）,，計劃生育服務(wù),、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)支出責(zé)任足額保障,，全面支持公立醫(yī)院事業(yè)建設(shè),，全年安排公立醫(yī)院綜合改革284萬元。
4,、文化旅游,、體育、科技事業(yè)等支出7146萬元,，同比減少9583萬元,，降低57.28%?；I措專項債券資金1億元,，抓好高巖水庫建設(shè)，抓緊文體中心,、檔案館建設(shè),，全面做好“三館一站”免費開放工作，加大文物及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護力度,，加大對高科技企業(yè)獎補力度,，全年安排高新企業(yè)獎勵資金1200萬元。
5,、全年農(nóng)林水投入70102萬元,，同比增加9057萬元，增長14.84%,。全年通過財政惠農(nóng)惠民“一卡通”系統(tǒng)累計發(fā)放各類涉農(nóng)補貼項目70項,，發(fā)放資金32573萬元。集中財力加大對財政銜接推進鄉(xiāng)村振興項目的投入,，全年投入7038萬元用于實施鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)項目和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目,，確保所有的財政銜接推進鄉(xiāng)村振興政策及相應(yīng)資金落實到位；全年籌集1245萬元,，安排16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)場83個行政村實施農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補項目,；持續(xù)推行特色農(nóng)業(yè)保險，全縣農(nóng)業(yè)保險保費投入3267萬元,，其中爭取中央和省級財政保費補貼1788萬元,，縣本級配套1479萬元,，全縣約13萬農(nóng)戶受益。
6,、全年民生支出368312萬元,，占一般公共預(yù)算支出85.35%，民生實事項目政府投入穩(wěn)定保障,。全年安排花橋到大盛公路建設(shè)提質(zhì)改造資金1981萬元,，按照1.5元/每人每月的標準安排村級日常保潔經(jīng)費1080萬元，安排農(nóng)村生活垃圾治理PPP項目建設(shè)營運費1800萬元,，安排城市、農(nóng)村生活污水處理費用2640萬元,，安排農(nóng)村綜合改革公益事業(yè)獎補資金改善農(nóng)村人居環(huán)境項目91個投入資金1416萬元,，有效解決民眾出行“痛點”，提升縣域人居環(huán)境水平,。
（六）突出財源建設(shè),，提升縣域經(jīng)濟源動力
一是在“引”字上下功夫，積極助力引進重點稅源企業(yè),。全年安排安排工業(yè)信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1.5億元,，安排重點項目工作經(jīng)費預(yù)算640萬元，全力支持重點財源項目建設(shè),。2023年,，全縣重點納稅企業(yè)累計入庫8.623億元，國能永州電廠2023年入庫稅收2.31億元,，同比增加0.96億元,，增長71.1%。二是在“育”字上做文章,，全力培育縣域新興產(chǎn)業(yè),。全年安排企業(yè)技改優(yōu)惠政策補助支出400萬元，服務(wù)縣內(nèi)創(chuàng)新企業(yè)發(fā)展,，2023年全縣新增省級專精特新“小巨人”6家,，創(chuàng)歷史新高。“風(fēng)光水火儲”一體化能源產(chǎn)業(yè)成效明顯,，新增新能源領(lǐng)域2個風(fēng)電項目,、5個光伏項目、1個電化儲能項目,，總投資達45億元,，建設(shè)規(guī)模達83萬千瓦。三是在“用”字上求突破,，全力推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級,。2023年,，縣域重點科技企業(yè)湘江科技在新三板成功掛牌，重點稅源企業(yè)紅獅水泥,、興發(fā)保溫獲得國家級綠色工廠榮譽,，高新科技企業(yè)甜蔓生物榮獲湖南專利獎三等獎。2023年我縣財源建設(shè)工作獲省政府真抓實干表彰激勵,。
（七）雙管齊下,，防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險
一是減存量。提高政治站位,，化解存量,，按照省委、省政府安排的化債任務(wù),，分年度制定專項化債方案,，全額安排政府性債務(wù)付息預(yù)算，截止2023年底我縣累計共完成隱性債務(wù)化解17.53億元,；二是控增量,。開源節(jié)流，嚴控增量,，樹牢依法理財意識,，嚴格落實《中華人民共和國預(yù)算法》，從源頭抓好債務(wù)管控,，堅決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保行為,，嚴禁以政府投資基金、政府購買服務(wù)等名義變相舉債,，堅決遏制債務(wù)增量,；三是優(yōu)化項目投資導(dǎo)向，堅持用發(fā)展的眼光抓項目投資,，穩(wěn)步推進將政府無經(jīng)營性公益項目調(diào)整為高收益性項目,，鼓勵社會資本參與基本公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，嚴禁實施超出建設(shè)規(guī)劃和財力可能的項目,，減輕政府支出壓力,；四是清理轉(zhuǎn)型，市場運作,，厘清政企邊界,，實行政企分離，使平臺公司成為自主經(jīng)營,、自負盈虧的市場經(jīng)營主體,，加大政府注冊資金，不斷提高公司在公開市場和金融機構(gòu)的信用評級。
（八）實施績效管理,，提升財政管理效能
在縣區(qū)率先啟動“績效管理提升年”行動,，聚焦績效管理流程規(guī)范化，突出向前發(fā)力,，將績效事前評估作為新增項目的必要條件,，評估結(jié)果與預(yù)算安排、政策制定和調(diào)整掛鉤,，從源頭上突出績效管理,，避免資金的無效、低效投入,。2023年對所有納入預(yù)算績效管理的146個項目支出和110個部門整體支出都進行績效自評,，納入績效目標申報管理的縣本級專項資金達120636萬元，占全縣專項資金的100%,，實現(xiàn)一般公共預(yù)算支出績效評價全覆蓋,。選取六個縣委、縣政府高度重視,、社會各界廣泛關(guān)注、與經(jīng)濟社會密切相關(guān)的項目和縣直七個部門整體支出進行財政重點績效評價,，主動公開評價報告,，接受社會監(jiān)督，做到“花錢必問效,，無效必問責(zé)”,，切實提升財政資金使用效能。
（九）強化財政監(jiān)管,，提高資金使用效益
一是加大財政投資評審力度,。2023年，投資評審中心累計完成項目評審616個,，項目預(yù)算送審金額128118萬元,，審定金額110126萬元，核減金額17991萬元,，核減率14.04%,；項目結(jié)算送審金額30736萬元，審定金額27454萬元,，核減金額3282萬元,，核減率10.68%。二是切實發(fā)揮財政監(jiān)督的積極作用,。對全縣2015年—2022年惠農(nóng)補貼資金自查自糾情況開展專項檢查,，對16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）69個村（社區(qū)）開展了惠農(nóng)補貼資金專項檢查；對109個單位開展了違規(guī)發(fā)放獎金補助檢查,；對46個單位開展非稅收入和票據(jù)專項檢查,；對12個單位開展財務(wù)收支專項交叉檢查,，查出各類違規(guī)違紀資金4906萬元。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī),，要求被檢查單位對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行了全面整改落實,，并對查處的違紀違規(guī)行為進行了嚴肅處理，追回財政資金240萬元,。
過去的一年,，全縣財政工作經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定成績,，但也還存在一些困難和問題,，主要是市場需求疲軟，全國經(jīng)濟增速放緩,，地方財政增收進一步放緩,，民生保障支出責(zé)任不斷加重，債務(wù)還本付息支出壓力逐年增大,，縣級財政運行十分艱難,。面對這些困難，我們將在今后的工作中予以高度重視,，采取有力措施,，切實加以解決。
三,、關(guān)于我縣政府性債務(wù)情況的說明
（一）2023年底地方政府債務(wù)情況
截止2023年12月底,，累計債務(wù)限額588891萬元，其中：一般債務(wù)限額累計222717萬元,，專項債務(wù)限額累計366174萬元,。累計債務(wù)余額579327萬元，其中：一般債務(wù)余額213153萬元,，專項債務(wù)余額366174萬元,，余額占限額比重為98.37%。
（二）2023年債務(wù)還本付息情況
2023年通過湖南省財政廳發(fā)行債券144352萬元（其中：新增一般債券12032萬元,、新增專項債券117300萬元,、國際組織借款收入7萬元、再融資一般債券7213萬元,、再融資專項債券7800萬元）,。2023年共歸還到期債券本金15013萬元，按期支付政府債券利息15866萬元,，當年到期的債券本金及利息歸還完畢,。
四、2024年預(yù)算草案
2024年預(yù)算編制和財政工作堅持以黨的二十大精神和習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實縣委縣政府決策部署和中央,、省,、市、縣經(jīng)濟工作會議精神,，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展,，牢固樹立過緊日子的思想,，厲行勤儉節(jié)約，量入為出,，量力而行,；加大財政資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金,，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，突出保障重點；進一步加強財政專項資金管理,，建立項目庫及其管理制度,；防范債務(wù)風(fēng)險，進一步有序化解存量債務(wù),，推進平臺市場化轉(zhuǎn)型,；全面實施預(yù)算績效管理，建立績效評價與預(yù)算安排掛鉤機制,，提高財政資金使用效益；加強預(yù)算公開,，提高預(yù)算透明度,，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度,。
按照上述總體要求,，根據(jù)我縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，綜合考慮上一年預(yù)算執(zhí)行和本年度收支預(yù)測情況,，編制2024年預(yù)算草案如下：
（一）2024年一般公共財政收支預(yù)算安排
1.地方一般預(yù)算收入安排,。2024年全縣地方一般預(yù)算收入130010萬元，比上年實際完成增加7360萬元,，增長6.0%,。其中稅收收入91437萬元，比上年實際完成增加5314萬元,，增長6.17%,；非稅收入38573萬元，比上年實際完成增加2046萬元，增長5.60%,。
2.一般公共預(yù)算支出安排,。2024年一般公共預(yù)算支出為401513萬元，比2023年一般公共預(yù)算支出431516萬元減少30003萬元,，下降6.95%,。
2024年公共財政一般預(yù)算支出安排的主要項目（注：因2024年預(yù)算編制按照上級要求精準支出功能分類科目，社保,、公積金繳費支出列入相應(yīng)科目,，故2024年預(yù)算相對于2023年預(yù)算顯示有較大變化）：（1）一般公共服務(wù)支出41174萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少12517萬元,，降低23.31%,；（2）公共安全支出13354萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少465萬元,，降低3.34%（實際同口徑下增加18萬元）,；（3）教育支出79286萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少12118萬元,，降低13.26%（實際同口徑下增加3075萬元,，增長4.04%）；（4）科學(xué)技術(shù)支出1386萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少479萬元,，降低25.68%；（5）文化旅游體育與傳媒支出3518萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少873萬元,，降低19.89%；（6）社會保障和就業(yè)支出87397萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比增加21855萬元,，增長33.34%；（7）衛(wèi)生健康支出34050萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少19858萬元,，降低36.84%；（8）節(jié)能環(huán)保支出12454萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少1554萬元,，降低11.10%；（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7894萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少36萬元,，降低0.46%；（10）農(nóng)林水支出67754萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少8134萬元,，降低10.72%,；（11）交通運輸支出9610萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少7692萬元,，下降44.46%,；（12）資源勘探信息等支出1357萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少489萬元,，降低26.51%,；（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出591萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少689萬元,，下降53.82%,；（14）自然資源海洋氣象等支出4005萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少346萬元,，降低7.95%,；（15）住房保障支出14298萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比增加9164萬元,，增長178.49%（實際同口徑下增加1018萬元,，增長7.66%）；（16）糧油物資儲備支出671萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少5萬元,，降低0.68%；(17)金融監(jiān)管等事務(wù)支出15萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比增加3萬元,，增長25.00%；（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2801萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少207萬元,，降低6.89%；（19）預(yù)備費安排5000萬元,，與2023年調(diào)整預(yù)算相比增加3000萬元,，增長150%，與2023年年初預(yù)算持平,；（20）債務(wù)還本付息支出10683萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比增加3942萬元,，增長58.48%,；（21）其他支出4217萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比增加2492萬元,，增長144.45%,。（22）國防支出安排0萬元，與2023年調(diào)整預(yù)算相比減少266萬元,，降低100%,。
3,、收支平衡情況。2024年預(yù)算收支安排結(jié)果,，地方一般預(yù)算收入130010萬元,，加上級補助收入255578萬元（其中返還性收入7702萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入229734萬元,、專項轉(zhuǎn)移支付收入18142萬元）,，上年結(jié)余收入913萬元，調(diào)入收入18000萬元,，動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5427萬元,，總收入409928萬元。一般預(yù)算支出401513萬元,，加上解支出7852萬元,，總支出為409365萬元。收支相抵,，結(jié)余563萬元,。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排
2024年基金預(yù)算收入安排118200萬元；2024年基金預(yù)算支出安排118200萬元,；收支相抵當年持平,。
（三）社保基金預(yù)算收支安排
全縣社?；?/font>2024年年初結(jié)余54944萬元,，2024年收入預(yù)算71991萬元，2024年支出預(yù)算64788萬元,，當年結(jié)余7203萬元,，累計結(jié)余62147萬元；
1.城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金：上年結(jié)余53512萬元,，當年收入28029萬元,，當年支出20826萬元，當年結(jié)余7202萬元,，累計結(jié)余60714萬元,。
2.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金：上年結(jié)余1432 萬元，當年收入43962萬元,，當年支出43961萬元,，當年結(jié)余為1萬元，累計結(jié)余1433萬元,。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
2024年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排3018萬元,，其中縣國有資本其他收入3000萬元，上級補助收入18萬元,；2024年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排18萬元,，調(diào)出資金3000萬元,，支出總計3018萬元，收支平衡,。
（五）上級轉(zhuǎn)移支付資金列入年初預(yù)算情況
2024年列入年初預(yù)算的上級補助收入為255578萬元,，其中稅收返還收入7702萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入229734萬元,，專項轉(zhuǎn)移支付收入18142萬元,。一般性轉(zhuǎn)移支付收入包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入68043萬元，縣級基本財力保障機制補助收入23051萬元,，結(jié)算補助收入2524萬元,，體制補助收入197萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入140萬元,，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入108萬元,，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6834萬元，公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1074萬元,，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16860萬元,，文化旅游體育與傳媒轉(zhuǎn)移支付收入565萬元，社會保障與就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入32038萬元,，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8623萬元,，節(jié)能環(huán)保共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1257萬元，農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付收入29766萬元,，交通運輸轉(zhuǎn)移支付收入4844萬元,，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理轉(zhuǎn)移支付收入223萬元，糧油物資儲備轉(zhuǎn)移支付收入206萬元,，住房保障轉(zhuǎn)移支付收入3818萬元,，科學(xué)技術(shù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入50萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入4194萬元,，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6946萬元,，固定數(shù)額補助收入15616萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入2757萬元,。年中上級補助收入增量部分及地方政府新增債券資金我們將通過預(yù)算調(diào)整列入預(yù)算,。
五、完成2024年預(yù)算的主要措施
2024年是實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年,，我們將全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神,，圍繞中央、省市和縣委,、縣政府決策部署及工作要求,，落實適度加力,、提質(zhì)增效實施積極財政政策,，重布局提質(zhì)效,，抓財源激活力，強統(tǒng)籌固保障,，優(yōu)管理防風(fēng)險,，不斷提升財政保障東安高質(zhì)量發(fā)展的能力。
（一）深挖財政增收潛力,，固本強基穩(wěn)增長
聚焦財政主業(yè)主責(zé),，抓好抓實財政收入，提前布局,，精準施策,，持續(xù)提升收入質(zhì)效。一是壓實主要收入部門主體責(zé)任,，調(diào)動相關(guān)主體組織收入積極性,；二是依法依規(guī)做好非稅收入收繳，推進非稅收入電子一般繳款書改革,，通過電子化手段監(jiān)管規(guī)范征收行為,，確保非稅收入顆粒歸倉；三是密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢,、財稅政策變化,，加強前瞻性研判，建立定時調(diào)度分析機制,，掌握分稅種,、分級次、分經(jīng)濟類型真實數(shù)據(jù),，把握收入組織的關(guān)鍵發(fā)力點,，夯實財政收入增收基礎(chǔ)。
（二）加力推進財源建設(shè),，以舊引新激活力
一是鞏固扶持存量財源,。做好現(xiàn)有支柱產(chǎn)業(yè)、骨干企業(yè)服務(wù),，持續(xù)優(yōu)化營銷環(huán)境,；貫徹落實各項減稅降費政策，幫助企業(yè)紓困發(fā)展,，不斷激發(fā)市場主體活力,；推進重點產(chǎn)業(yè)和重點稅源企業(yè)稅收分析，提升財政服務(wù)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展能力,，引導(dǎo)重點稅源企業(yè)的不斷壯大,，鞏固基礎(chǔ)財源，提升支撐財源,。二是培植優(yōu)質(zhì)可持續(xù)財源,。加快建設(shè)綜合治稅平臺,，認真梳理潛力大高成長的企業(yè)，做好財源儲備工作,；優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),，拓寬優(yōu)質(zhì)財源渠道，以龍頭帶配套,，構(gòu)建上下游配套產(chǎn)業(yè)鏈,，形成產(chǎn)業(yè)集群；統(tǒng)籌財政資金助力實體經(jīng)濟,，在防范政府債務(wù)風(fēng)險的前提下,，做好項目組織謀劃，將新增政府債券向成熟度高,、執(zhí)行進度快的項目傾斜,；完善財源建設(shè)激勵制度體系，用好政策工具,，發(fā)揮財政資金杠桿作用,，撬動金融資本和社會資本支持實體經(jīng)濟。
（三）加強財政資源統(tǒng)籌,，多措并舉強保障
一是做好“三資”清理盤活,。積極盤活國有資源資產(chǎn)，切實提高國有“三資”的使用效率和處置收益,，拓寬財政增收渠道,，提升財政保障能力，切實降低債務(wù)規(guī)模,，防范化解債務(wù)風(fēng)險,。二是盤活存量資金。全面清理預(yù)算指標,，按政策要求及時收回結(jié)轉(zhuǎn)上級專項資金,，資金收回后及時統(tǒng)籌安排，提高資金使用效益,。三是加大土地出讓金清繳,。積極化解各類遺留問題，盡快收回企業(yè)欠繳土地出讓金,，確保土地出讓收入應(yīng)收盡收,，增強財政造血能力。四是積極向上爭取資金,。在想方設(shè)法提高自身造血能力的同時,，加強與上級財政部門的聯(lián)系溝通，尋求外部輸血來進一步激發(fā)經(jīng)濟社會活力，為全縣發(fā)展爭取更大的空間,。
（四）優(yōu)化財政管理,，防范風(fēng)險惠民生
一是注重財政提質(zhì)增效，認真落實深化預(yù)算管理制度改革要求,，完善預(yù)算編制和績效管理，硬化預(yù)算約束,。二是加力推進預(yù)算管理一體化,，使完善預(yù)算管理規(guī)則、流程與信息系統(tǒng)緊密結(jié)合,，以信息化促進管理規(guī)范化,，進而保障財政資金安全。三是兜牢“三保”底線,，加強資金使用管理,，完善制度、健全機制,、硬化舉措,，提升運轉(zhuǎn)保障水平，確保財政穩(wěn)定性和可持續(xù)性,。四是嚴格政府債務(wù)管理,，防范政府債務(wù)風(fēng)險，加強還本付息管理,，將到期本息足額列入預(yù)算,，確保按時償還。五是深化稅制改革,，全面做好政策轉(zhuǎn)換,、銜接和宣傳工作，確保各項政策平穩(wěn)落地實施,。六是改進預(yù)決算信息公開,，擴大部門預(yù)決算公開范圍，細化公開內(nèi)容,，規(guī)范“三公”經(jīng)費公開,，確保“公開為常態(tài),不公開為例外”，全面接受社會各界監(jiān)督,。
各位代表,，做好2024年財政工作責(zé)任重大、使命光榮,。我們將緊跟中央,、省市的決策部署，堅決落實縣委、縣政府要求,，凝心聚力,，提質(zhì)增效促發(fā)展，苦干實干,，踔厲奮發(fā)開新局,，為繪就東安縣高質(zhì)量發(fā)展美好藍圖貢獻財政力量。
部分名詞解釋
1.“一般債務(wù)”：為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借,，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù),，由地方政府發(fā)行一般債券融資,債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理。
2.“專項債務(wù)”：為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借,，以對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€的政府債務(wù),，由地方政府發(fā)行專項債券融資，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理,。
3.“增值稅留抵退稅”：是中央2022年實施大規(guī)模減稅降費政策的重要舉措,，即對現(xiàn)在還不能抵扣、留著將來才能抵扣的“進項”增值稅,，予以提前全額退還,。
4.“‘三公’經(jīng)費”：指政府部門人員因公出國(境)費、公務(wù)接待費,、公務(wù)用車購置及運行維護費,。
5.“預(yù)算績效管理”：在預(yù)算管理中融入績效理念,將績效目標設(shè)定、績效跟蹤,、績效評價及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制,、執(zhí)行、監(jiān)督全過程,以提高預(yù)算的經(jīng)濟,、社會效益為目的的管理活動,。預(yù)算績效管理是一種以資金使用效果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式,要求政府部門不斷提升服務(wù)水平和質(zhì)量,有效提高財政資金使用效益,并成為實施行政問責(zé)制和加強政府效能建設(shè)的重要抓手,是政府績效管理的重要組成部分。
6.“政府購買服務(wù)”: 各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項,，按照政府采購方式和程序,，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為,。
7.“六個統(tǒng)籌”要求：堅持高質(zhì)量發(fā)展,，著力推動經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量變革、效率變革,、動力變革,；堅持擴大內(nèi)需，充分釋放消費和投資潛力,；堅持深化改革開放,，努力在深層次改革和高水平開放上取得更大突破；堅持政策引領(lǐng)支撐，加強各項政策協(xié)同配合,；堅持防范化解風(fēng)險,，提高應(yīng)對極端情況能力；堅持打基礎(chǔ)利長遠,，為今后發(fā)展打好根基,、留好余地、做好銜接,。
8.“六穩(wěn)”：穩(wěn)就業(yè),、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào),、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資,、穩(wěn)預(yù)期,。
9.“六保”：保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全,、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定,、保基層運轉(zhuǎn),。
10.“三資”：資產(chǎn),、資金、資源,。
11. “發(fā)展六仗”：經(jīng)濟增長主動仗,、科技創(chuàng)新攻堅仗、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境持久仗,、防范化解風(fēng)險阻擊仗,、安全生產(chǎn)翻身仗、重點民生保障仗,。
12.“五五一”發(fā)展思路：圍繞打造產(chǎn)業(yè)集聚,、城鄉(xiāng)融合、生態(tài)宜居,、民生幸福,、平安善治五個新樣板。大力實施園區(qū)攻堅,、鄉(xiāng)村建設(shè),、環(huán)境提升、共建共享、縣域治理五大行動,。努力成為湘南地區(qū)新的增長極,，奮力建設(shè)現(xiàn)代化新東安。
