2025年東安縣政府預(yù)算公開目錄
一,、2024年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
二,、2024年財(cái)政主要工作開展情況
（一）全力組織財(cái)政收入，財(cái)力水平穩(wěn)中有增
（二）用力改善社會(huì)民生,，重大民生政策落地見效
（三）有力兜牢安全底線，防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)
（四）著力財(cái)政體制改革,，提升財(cái)政管理水平
三,、關(guān)于我縣政府性債務(wù)情況的說明
（一）2024年底地方政府債務(wù)情況
（二）2024年債務(wù)還本付息情況
（三）2024年政府債券資金安排情況
四、2025年預(yù)算草案
（一）2025年一般公共財(cái)政收支預(yù)算安排
（二）政府性基金預(yù)算收支安排
（三）社?；痤A(yù)算收支安排
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
（五）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金列入年初預(yù)算情況
五,、完成2025年預(yù)算的主要措施
（一）聚焦穩(wěn)預(yù)期,，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序,。
（二）聚焦穩(wěn)財(cái)源，以舊引新提質(zhì)增效,。
（三）聚焦建機(jī)制,，國資改革持續(xù)深化,。
（四）聚焦兜底線,，民生保障堅(jiān)實(shí)有力,。
關(guān)于東安縣2024年預(yù)算執(zhí)行情況與
2025年預(yù)算草案的報(bào)告
——2025年2月18日在東安縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
東安縣財(cái)政局局長(zhǎng) 譚 輝
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將全縣2024年預(yù)算執(zhí)行情況與2025年預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查,，請(qǐng)各位代表審議,，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一,、2024年預(yù)算執(zhí)行情況
2024年是全面貫徹黨的二十大精神的關(guān)鍵之年,，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的國際環(huán)境和艱巨繁重的國內(nèi)改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，縣財(cái)稅部門堅(jiān)持以黨的二十大和二十屆二中,、三中全會(huì)精神和習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大,、縣政協(xié)的監(jiān)督,、支持下，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略,，扎實(shí)貫徹“八大行動(dòng)”,，深入實(shí)施“五五一”發(fā)展思路,，大力開源增收、緊盯預(yù)算績(jī)效,、堅(jiān)持“三保”底線,，切實(shí)提升積極財(cái)政政策效能，全縣財(cái)政運(yùn)行情況總體平穩(wěn),，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控有力,，在預(yù)算執(zhí)行不及預(yù)期的情況下，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn),，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線,。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2024年公共財(cái)政地方一般預(yù)算收入122810萬元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付收入243174萬元,、上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入26892萬元,、稅收返還性收入7796萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入42788萬元,、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定基金10000萬元,、調(diào)入資金17200萬元，上年結(jié)余收入204萬元,，收入總計(jì)470864萬元,；2024年一般預(yù)算支出421581萬元、上解支出10000萬元,、債務(wù)還本支出38320萬元,，支出總計(jì)469901萬元，收支相抵,，當(dāng)年結(jié)余963萬元,。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2024年地方政府性基金收入12298萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3366萬元,、新增地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入87200萬元,、再融資專項(xiàng)債券收入60400萬元（特殊再融資置換債券54400萬元）、上年結(jié)余351萬元,，調(diào)入資金10003萬元,，收入總計(jì)173618萬元；2024年地方政府性基金支出108954萬元,，上解支出100萬元,，調(diào)出資金3981萬元，地方專項(xiàng)債務(wù)還本支出60400萬元,，支出總計(jì)173435萬元，收支相抵,，當(dāng)年結(jié)余183萬元,。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2024年國有資本經(jīng)營收入23000萬元,，上級(jí)補(bǔ)助收入18萬元，上年結(jié)余1萬元,，收入總計(jì)23019萬元,；2024年國有資本經(jīng)營支出18萬元、調(diào)入一般預(yù)算23000萬元,，支出總計(jì)23018萬元,，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1萬元,。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社?；鹂偸杖霝?/font>80141萬元，社?；鹂傊С?/font>68816萬元,，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余11325萬元,，累計(jì)結(jié)余67057萬元,。
需要說明的是，由于我縣與省年度結(jié)算工作尚在進(jìn)行,，上述預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù),，在決算編制匯總后會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告,。
二,、2024年財(cái)政主要工作開展情況
一年來，財(cái)政工作和預(yù)算執(zhí)行成效主要體現(xiàn)在：
（一）全力組織財(cái)政收入,，財(cái)力水平穩(wěn)中有增
在整體經(jīng)濟(jì)下行的大形勢(shì)下,，全縣財(cái)稅部門攻堅(jiān)克難、承壓前行,、穩(wěn)中求進(jìn),，做優(yōu)做實(shí)財(cái)政“蛋糕”。一是狠抓稅收征管,。深入組織開展開源節(jié)流工作,，緊盯目標(biāo)，建立臺(tái)賬,，壓實(shí)責(zé)任,，動(dòng)態(tài)管理，2024年全縣地方一般預(yù)算收入完成122810萬元,，占調(diào)整預(yù)算的99.14%,，同比增加160萬元，同比增長(zhǎng)0.13%,，地方財(cái)力水平總體穩(wěn)定,。二是大力盤活“三資”,。積極發(fā)揮牽頭攬總作用，主動(dòng)服務(wù)“八大行動(dòng)”,，全力推進(jìn)國有“三資”管理改革,，2024年共盤活行政事業(yè)性低效國有資產(chǎn)57處，盤活閑置土地7宗,，盤活項(xiàng)目剩余砂石2處,，盤活特許經(jīng)營權(quán)1項(xiàng)，完成其他盤活3項(xiàng),，盤活閑置低效資金9757萬元,。三是積極爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。全縣共爭(zhēng)取上級(jí)資金435452萬元,，比上年增加24257萬元,，增長(zhǎng)5.9%。其中：爭(zhēng)取國省補(bǔ)助資金277862萬元（包含2024年到位增發(fā)國債5374萬元,、中央預(yù)算內(nèi)基建資金轉(zhuǎn)移支付8555萬元,、超長(zhǎng)期特別國債450萬元）、爭(zhēng)取項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金141600萬元,，有力支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè),，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的資金保障。
（二）用力改善社會(huì)民生,，重大民生政策落地見效
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念,，在民生需求不斷擴(kuò)面、保障標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)提升的大政策下,，我們恪盡職守,、盡力而為，切實(shí)增強(qiáng)人民群眾獲得感幸福感,。全年民生支出353985萬元,，占一般公共預(yù)算支出83.97%，民生實(shí)事項(xiàng)目政府投入穩(wěn)定保障,。
一是持續(xù)保障教育事業(yè)發(fā)展投入,。2024年教育投入101853萬元，同比增加2602萬元,，增長(zhǎng)2.62%,。嚴(yán)格落實(shí)上級(jí)學(xué)生資助資金、生均經(jīng)費(fèi)等配套政策,，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展,，促進(jìn)高等教育及職業(yè)教育持續(xù)健康發(fā)展。投入義務(wù)教育校舍維修資金1250萬元,，小學(xué)寄宿非寄宿困難生分別提高到1250元每生每年,、625元每生每年,，初中困難生提高到1500元每生每年,、750元每生每年,。
二是持續(xù)穩(wěn)定社會(huì)保障水平。全力支持提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金,、企事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金,、城鄉(xiāng)低保、特困人員救助等困難人群生活保障標(biāo)準(zhǔn),。加力支持社會(huì)福利事業(yè)發(fā)展,，支持14歲以下兒童、60歲以上老人免費(fèi)乘坐公交車補(bǔ)貼資金安排800萬元,。就業(yè)就是最大民生,，落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼政策，全年實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)3475人,、農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)4209人,，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款余額達(dá)到4680萬元。
三是持續(xù)推動(dòng)衛(wèi)健事業(yè)健康發(fā)展,。全面支持公立醫(yī)院事業(yè)建設(shè),，縣本級(jí)統(tǒng)籌安排公立醫(yī)院補(bǔ)助529萬元，將基本公共衛(wèi)生服務(wù)配套補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至94元／人,，將孕產(chǎn)婦免費(fèi)產(chǎn)前篩查補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到174元/人,，各類基本公共衛(wèi)生免費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目計(jì)劃數(shù)全面提高。
四是持續(xù)助力文化旅游體育事業(yè)宣傳發(fā)展,。全面做好“三館一站”免費(fèi)開放工作,，抓緊文體中心、檔案館建設(shè),，持續(xù)擦亮東安德武文化閃亮名片,。
五是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興建設(shè)。累計(jì)爭(zhēng)取農(nóng)林水利增發(fā)國債資金16033萬元,，推進(jìn)以工代賑方式實(shí)施項(xiàng)目建設(shè),，持續(xù)提升農(nóng)業(yè)水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平和林業(yè)防禍防災(zāi)能力，全年投入9995萬元用于實(shí)施鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目,，確保所有財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興政策及相應(yīng)資金落實(shí)到位,。加力落實(shí)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域“兩新”政策實(shí)施，累計(jì)撥付農(nóng)業(yè)機(jī)械更新資金230萬元,。
六是持續(xù)保障縣級(jí)民生實(shí)事政策落實(shí)落地,。堅(jiān)持民有所居、民有所養(yǎng),，撥付縣域居民購房契稅獎(jiǎng)勵(lì)1531萬元,，撥付失地農(nóng)民補(bǔ)助資金3827萬元,。
（三）有力兜牢安全底線，防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)
在風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然較多,、管控要求日趨嚴(yán)格的大環(huán)境下,，我們分類施策、疏堵結(jié)合,，有效化解重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn),。一是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。堅(jiān)持化存量，控增量，嚴(yán)格執(zhí)行省委,、省政府安排的化債任務(wù),，嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)限額管理制度,，用好債務(wù)化解政策工具,，爭(zhēng)取專項(xiàng)債置換隱性債54400萬元，推動(dòng)降息減債,，全縣當(dāng)年降息12筆,，全周期節(jié)約利息6400萬元，債務(wù)還本付息預(yù)算全額做了保障,，截止2024年底我縣累計(jì)共完成隱性債務(wù)化解25.01億元,。二是兜牢“三保”底線。全縣足額安排“三保”支出228745萬元,，加大庫款調(diào)控力度,，動(dòng)態(tài)監(jiān)控庫款變動(dòng)、庫款余額及保障水平等情況,，確保“三保”資金及時(shí)兌付,。三是保障糧食安全。爭(zhēng)取各類農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金13781萬元,，支持新建和改造高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田4.88萬畝,；發(fā)放耕地地力保護(hù)等生產(chǎn)補(bǔ)貼資金7946萬元。四是提升應(yīng)急防災(zāi)能力,。全縣爭(zhēng)取上級(jí)自然災(zāi)害救災(zāi)防治,、防洪工程建設(shè)等資金15951萬元，其中應(yīng)急能力提升工程增發(fā)國債資金1648萬元,，縣本級(jí)配套安排236萬元,，全力支持做好防災(zāi)減災(zāi)、消防救援等工作,。
（四）著力財(cái)政體制改革,，提升財(cái)政管理水平
在宏觀政策不斷釋放、財(cái)政改革持續(xù)深入的大趨勢(shì)下，我們提前研判,、扎實(shí)推進(jìn),，不斷深化改革舉措。一是持續(xù)規(guī)范財(cái)政支出,。堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過“緊日子”工作要求,，運(yùn)用零基預(yù)算理念編制部門預(yù)算，2024年縣本級(jí)繼續(xù)壓減非生產(chǎn)性,、非必要,、非剛性支出4385萬元,，嚴(yán)格實(shí)施“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款限額管理,，年底收回“三公”經(jīng)費(fèi)結(jié)余指標(biāo)457萬元。二是開展“績(jī)效管理鞏固年”行動(dòng),。對(duì)全縣324個(gè)項(xiàng)目支出和205個(gè)部門整體支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)估,，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋。2024年共計(jì)壓減績(jī)效不達(dá)標(biāo)項(xiàng)目126個(gè),，共計(jì)壓減金額1664萬元,。 三是加大財(cái)政投資評(píng)審力度。完成項(xiàng)目評(píng)審770個(gè),，評(píng)審金額16.83億元,，核減金額2.9億元，綜合核減率17.23%,；四加強(qiáng)民生資金使用監(jiān)督,。深入推進(jìn)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)突出問題整治， 配合做好棚改,、燃?xì)夤艿?、中小學(xué)校營養(yǎng)餐、醫(yī)?；鸬葘ｍ?xiàng)整治,；完善惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”陽光審批和發(fā)放管理操作規(guī)程，加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度,；開展會(huì)計(jì)評(píng)估工作檢查,，查出各類違規(guī)違紀(jì)資金1278.57萬元，追繳財(cái)政資金983.55萬元,；開展財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查,，發(fā)現(xiàn)問題資金614.49萬元，整改問題70個(gè),，追回財(cái)政資金136.36萬元,。
過去的一年，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，在看到工作成效的同時(shí),，我們要全面客觀冷靜看待當(dāng)前的困難和問題,，我縣主要財(cái)源企業(yè)國能永州電廠、紅獅水泥等增長(zhǎng)放緩,，其余實(shí)體企業(yè)經(jīng)營整體仍未企穩(wěn),，房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，新興財(cái)源尚未形成有效支撐,，收入增長(zhǎng)后繼乏力,。 “三保”等剛性支出逐年增長(zhǎng)，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增長(zhǎng)放緩,，重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)投入仍需維持,，收支矛盾繼續(xù)加劇。政府債務(wù)還本付息支出壓力逐年增大,，相關(guān)平臺(tái)債務(wù)體量較大,、經(jīng)營項(xiàng)目質(zhì)量欠優(yōu)、抵押物資源匱乏等問題較為突出,，資金保鏈難度較大,，加劇了財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此,，我們將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn),、以進(jìn)促穩(wěn)，守正創(chuàng)新,、先立后破,，系統(tǒng)集成、協(xié)同配合,，以爭(zhēng)取和用好國家一攬子增量政策為契機(jī),，以推進(jìn)和深化財(cái)稅體制改革為抓手，進(jìn)一步提高財(cái)政政策措施的針對(duì)性,、有效性,，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行,。
三,、關(guān)于我縣政府性債務(wù)情況的說明
（一）2024年底地方政府債務(wù)情況
截止2024年12月底，累計(jì)債務(wù)限額734292萬元,，其中：一般債務(wù)限額累計(jì)226518萬元,，專項(xiàng)債務(wù)限額累計(jì)507774萬元。累計(jì)債務(wù)余額730727萬元,，其中：一般債務(wù)余額222953萬元,，專項(xiàng)債務(wù)余額507774萬元,，余額占限額比重為99.51%。
（二）2024年債務(wù)還本付息情況
2024年通過湖南省財(cái)政廳發(fā)行債券191288萬元（其中：新增一般債券8900萬元,、新增外貸900萬元,、新增專項(xiàng)債券87200萬元、再融資一般債券33888萬元,、再融資專項(xiàng)債券6000萬元,、特殊再融資專項(xiàng)債券54400萬元）。2024年共歸還到期債券本金4432萬元,，按期支付政府債券利息18283萬元,，當(dāng)年到期的債券本金及利息歸還完畢。
（三）2024年政府債券資金安排情況
1．新增一般債券安排情況,。新增一般債券8900萬元,，其中：
用于（1）東安縣農(nóng)村生活垃圾治理項(xiàng)目1000萬元；（2）調(diào)元渡改橋建設(shè)2400萬元,；（3）兩河流域銻污染綜合整治項(xiàng)目1000萬元,；（4）東安縣國家檔案館建設(shè)300萬元；（5）東安縣城市污水處理項(xiàng)目1000萬元,；（6）東安縣公路建設(shè)項(xiàng)目2660萬元；（7）東安縣三小人行天橋工程303萬元,；（8）災(zāi)害應(yīng)急消防裝備建設(shè)項(xiàng)目237萬元,。
2．新增外貸情況。新增湘江流域存量垃圾場(chǎng)綜合治理亞行貸款項(xiàng)目900萬元,。
3．新增專項(xiàng)債券安排情況,。新增專項(xiàng)債券87200萬元，其中：（1）東安縣焊劑產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2000萬元;（2）東安縣城鄉(xiāng)垃圾分類及收轉(zhuǎn)運(yùn)體系建設(shè)項(xiàng)目4000萬元;（3）東安縣城市停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目7500萬元;（4）東安縣城鎮(zhèn)供水提質(zhì)擴(kuò)容工程9100萬元;（5）東安雞農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目8000萬元;（6）東安縣人民醫(yī)院結(jié)核病診療中心3000萬元;（7）東安縣樹德景區(qū)創(chuàng)4A旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目8200萬元;（8）東安縣舜皇山景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施提質(zhì)改造項(xiàng)目3500萬元;（9）東安縣城西老舊小區(qū)改造工程2500萬元;（10）東安縣公辦養(yǎng)老中心建設(shè)項(xiàng)目4500萬元;（11）東安縣中醫(yī)醫(yī)院防控應(yīng)急能力建設(shè)項(xiàng)目2200萬元;（12）東安經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目4500萬元;（13）東安縣城東片區(qū)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目2000萬元;（14）東安縣北部區(qū)域醫(yī)療中心建設(shè)項(xiàng)目4000萬元;（15）東安縣城區(qū)供水?dāng)U容工程6000萬元;（16）東安縣龍溪河綜合治理工程6025萬元;（17）城西道路及土地整理項(xiàng)目900萬元;（18）東安縣城至蘆洪市鎮(zhèn)公路工程貸款500萬元; （19）東安縣蘆江水庫工程項(xiàng)目646萬元;（20）湖南信托東蘆公路項(xiàng)目229萬元;（21）東安經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)蘆洪市片區(qū)承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移基礎(chǔ)設(shè)施提升項(xiàng)目2900萬元;（22）東安縣經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)建材產(chǎn)業(yè)園及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5000萬元,。
4.新增特殊再融資專項(xiàng)債券情況,。新增特殊再融資專項(xiàng)債券54400萬元，全部為置換債務(wù),。
四,、2025年預(yù)算草案
根據(jù)中央和省、市有關(guān)工作要求,，結(jié)合財(cái)政收支形勢(shì),，2025年財(cái)政預(yù)算工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中,、三中全會(huì)精神,，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念,，構(gòu)建新發(fā)展格局,，錨定省委、省政府“三高四新”發(fā)展目標(biāo)，突出“穩(wěn),、進(jìn),、高、新”,，大力實(shí)施“七大攻堅(jiān)”,，全面深化零基預(yù)算改革，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”,，保重點(diǎn),、壓一般、強(qiáng)績(jī)效,、促統(tǒng)籌,，嚴(yán)格落實(shí)“五級(jí)”預(yù)算編制順序，兜牢“三保”底線,，強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展財(cái)力支持,，持續(xù)壓降行政運(yùn)行成本，優(yōu)化財(cái)政資源配置,，切實(shí)提高資金使用效益,，確保年度預(yù)算收支平衡。
按照上述總體要求,，綜合考慮上一年預(yù)算執(zhí)行和本年度收支預(yù)測(cè)情況,，編制2025年預(yù)算草案如下：
（一）2025年一般公共財(cái)政收支預(yù)算安排
1.地方一般預(yù)算收入安排。2025年全縣地方一般預(yù)算收入127723萬元,，比上年實(shí)際完成增加4912萬元,，增長(zhǎng)4.00%。其中稅收收入82423萬元,，比上年實(shí)際完成增加7220萬元,，增長(zhǎng)9.6%；非稅收入45300萬元,，比上年實(shí)際完成減少2308萬元,，下降4.85%。
2.一般公共預(yù)算支出安排,。2025年一般公共預(yù)算支出為429641萬元,，比2024年一般公共預(yù)算支出397446萬元（不含債務(wù)還本4067萬元），增加32195萬元,，增長(zhǎng)8.1%,。根據(jù)《地方政府一般債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2016〕154號(hào)）中第十五條，債務(wù)還本4067萬元應(yīng)計(jì)入線下支出,。
2025年公共財(cái)政一般預(yù)算支出安排的主要項(xiàng)目：（1）一般公共服務(wù)支出39708萬元,，與2024年預(yù)算相比減少1466萬元,，下降3.56%；（2）公共安全支出13569萬元,，與2024年預(yù)算相比增加216萬元,，增長(zhǎng)1.61%；（3）教育支出82457萬元,，與2024年預(yù)算相比增加3171萬元,，增長(zhǎng)4.00%；（4）科學(xué)技術(shù)支出1462萬元,，與2024年預(yù)算相比增加76萬元,，增長(zhǎng)5.45%；（5）文化旅游體育與傳媒支出4097萬元,，與2024年預(yù)算相比增加580萬元,，增長(zhǎng)16.48%；（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出98285萬元,，與2024年預(yù)算相比增加10889萬元,，增長(zhǎng)12.46%；（7）衛(wèi)生健康支出34243萬元,，與2024年預(yù)算相比增加193萬元,，增長(zhǎng)0.57%；（8）節(jié)能環(huán)保支出10805萬元,，與2024年預(yù)算相比減少1649萬元,，下降13.24%；（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出12160萬元,，與2024年預(yù)算相比增加4267萬元，增長(zhǎng)54.05%,；（10）農(nóng)林水支出67806萬元,，與2024年預(yù)算相比增加52萬元，增長(zhǎng)0.08%,；（11）交通運(yùn)輸支出10533萬元,，與2024年預(yù)算相比增加923萬元，增長(zhǎng)9.61%,；（12）資源勘探信息等支出2142萬元,，與2024年預(yù)算相比增加785萬元，增長(zhǎng)57.88%,；（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出503萬元,，與2024年預(yù)算相比減少88萬元，下降14.93%,；（14）自然資源海洋氣象等支出3680萬元,，與2024年預(yù)算相比減少325萬元,，下降8.13%；（15）住房保障支出17254萬元,，與2024年預(yù)算相比增加2956萬元,，增長(zhǎng)20.68%；（16）糧油物資儲(chǔ)備支出835萬元,，與2024年預(yù)算相比增加163萬元,，增長(zhǎng)24.33%；(17)金融監(jiān)管等事務(wù)支出50萬元,，與2024年預(yù)算相比增加35萬元,，增長(zhǎng)233.33%；（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2835萬元,，與2024年預(yù)算相比增加34萬元,，增長(zhǎng)1.21%；（19）預(yù)備費(fèi)安排5000萬元,，與2024年預(yù)算持平,；（20）債務(wù)付息支出7400萬元，與2024年預(yù)算相比增加784萬元,，增長(zhǎng)11.85%,；（21）其他支出15137萬元，與2024年預(yù)算相比增加10920萬元,，增長(zhǎng)258.97%,。
3.收支平衡情況。2025年預(yù)算收支安排結(jié)果,，地方一般預(yù)算收入127723萬元,，加上級(jí)補(bǔ)助收入282900萬元（其中返還性收入7796萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入250132萬元,、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24972萬元）,，上年結(jié)余收入963萬元，調(diào)入收入31000萬元,，動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1200萬元,，總收入443786萬元。一般預(yù)算支出429641萬元,，加上解支出10039萬元,，債務(wù)還本支出4065萬元，總支出為443745萬元,。收支相抵,，結(jié)余42萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排
2025年基金預(yù)算收入安排85979萬元,；2025年基金預(yù)算支出安排85979萬元,；收支相抵當(dāng)年持平,。
（三）社保基金預(yù)算收支安排
全縣社?；?/font>2025年年初結(jié)余68780萬元,，2025年收入預(yù)算86145萬元，2025年支出預(yù)算75556萬元,，當(dāng)年結(jié)余10589萬元,，累計(jì)結(jié)余79370萬元；
1.城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余65113萬元,，當(dāng)年收入36802萬元,，當(dāng)年支出26212萬元，當(dāng)年結(jié)余10570萬元,，累計(jì)結(jié)余75703萬元,。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余3667 萬元，當(dāng)年收入49343萬元,，當(dāng)年支出49343萬元,，當(dāng)年收支平衡，累計(jì)結(jié)余3667萬元,。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
2025年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排1019萬元,，其中其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入19萬元,；2025年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排19萬元,，調(diào)出資金1000萬元，支出總計(jì)1019萬元,，收支平衡,。
（五）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金列入年初預(yù)算情況
2025年列入年初預(yù)算的上級(jí)補(bǔ)助收入為282900萬元，其中稅收返還收入7796萬元,，一般性轉(zhuǎn)移支付收入250132萬元,，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入24972萬元。一般性轉(zhuǎn)移支付收入包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入79847萬元,，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制補(bǔ)助收入23051萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入2524萬元,，體制補(bǔ)助收入197萬元,，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入140萬元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入108萬元,，銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入7400萬元,，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1175萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入20472萬元,，文化旅游體育與傳媒轉(zhuǎn)移支付收入519萬元,，社會(huì)保障與就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入34120萬元,，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8573萬元，節(jié)能環(huán)保共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入730萬元,，農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付收入31880萬元,，交通運(yùn)輸轉(zhuǎn)移支付收入5732萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理轉(zhuǎn)移支付收入357萬元,，糧油物資儲(chǔ)備轉(zhuǎn)移支付收入293萬元,，住房保障轉(zhuǎn)移支付收入4689萬元，科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入70萬元,，產(chǎn)糧（油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入4000萬元,，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入7600萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入15616萬元,，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1037萬元,。同時(shí)擬定新增一般債券5000萬元，全部用于環(huán)保事業(yè)支出,，其余年中上級(jí)補(bǔ)助收入增量部分及地方政府新增債券資金我們將通過預(yù)算調(diào)整列入預(yù)算,。
五、完成2025年預(yù)算的主要措施
2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年和“十五五”規(guī)劃布局之年,，我們將全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆三中全會(huì)精神,，圍繞中央、省市和縣委,、縣政府決策部署及工作要求,，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn),，守正創(chuàng)新,、先立后破，把握諸多有利條件和機(jī)遇,，保持戰(zhàn)略定力,，完善戰(zhàn)術(shù)布局，不斷爭(zhēng)先進(jìn)位,、再攀高峰,，優(yōu)管理防風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升財(cái)政保障東安高質(zhì)量發(fā)展的能力,，朝著加快實(shí)施“五五一”發(fā)展思路的區(qū)域強(qiáng)縣奮斗目標(biāo)闊步前行,！
（一）聚焦穩(wěn)預(yù)期，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序,。堅(jiān)持量質(zhì)并重原則,，強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行全周期管理。一是加強(qiáng)分析研判和序時(shí)調(diào)度,，壓實(shí)征管責(zé)任,，調(diào)動(dòng)相關(guān)主要部門組織收入的積極性,；二是構(gòu)建節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，積極實(shí)施零基預(yù)算理念,，打破“基礎(chǔ)+增長(zhǎng)”的預(yù)算編制方式,，核減非急需非剛性支出，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌,，確保收支平衡,。三是提高資金使用績(jī)效，全面拓展績(jī)效評(píng)價(jià)范圍,，加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控,，聚焦全縣中心工作和社會(huì)關(guān)注度高的民生項(xiàng)目，對(duì)全縣安排的所有預(yù)算項(xiàng)目,，開展事前資金使用績(jī)效評(píng)估,，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效約束，推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)等次與預(yù)算安排實(shí)質(zhì)性掛鉤,。
（二）聚焦穩(wěn)財(cái)源,，以舊引新提質(zhì)增效。實(shí)施財(cái)源固本培優(yōu)計(jì)劃,，一是鞏固扶持存量財(cái)源,。做好現(xiàn)有支柱產(chǎn)業(yè)、骨干企業(yè)服務(wù),，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境,；貫徹落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，幫助企業(yè)紓困發(fā)展,，不斷激發(fā)市場(chǎng)主體活力,；推進(jìn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收分析，提升財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展能力,，引導(dǎo)重點(diǎn)稅源企業(yè)的不斷壯大,，鞏固基礎(chǔ)財(cái)源，提升支撐財(cái)源,。二是培植優(yōu)質(zhì)可持續(xù)財(cái)源,。加快建設(shè)綜合治稅平臺(tái)，認(rèn)真梳理潛力大高成長(zhǎng)的企業(yè),，做好財(cái)源儲(chǔ)備工作,；優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，拓寬優(yōu)質(zhì)財(cái)源渠道,，以龍頭帶配套，構(gòu)建上下游配套產(chǎn)業(yè)鏈,，形成產(chǎn)業(yè)集群,；統(tǒng)籌財(cái)政資金助力實(shí)體經(jīng)濟(jì),，在防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，做好項(xiàng)目組織謀劃,，將新增政府債券向成熟度高,、執(zhí)行進(jìn)度快的項(xiàng)目?jī)A斜；完善財(cái)源建設(shè)激勵(lì)制度體系,，用好政策工具,，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，撬動(dòng)金融資本和社會(huì)資本支持實(shí)體經(jīng)濟(jì),。
（三）聚焦建機(jī)制,，國資改革持續(xù)深化。開展資源資產(chǎn)盤活專項(xiàng)行動(dòng),。一是做好“三資”清理盤活,。積極盤活國有資源資產(chǎn)，切實(shí)提高國有“三資”的使用效率和處置收益,，拓寬財(cái)政增收渠道,，提升財(cái)政保障能力，切實(shí)降低債務(wù)規(guī)模,，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。二是盤活存量資金。全面清理預(yù)算指標(biāo),，按政策要求及時(shí)收回結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)專項(xiàng)資金,，資金收回后及時(shí)統(tǒng)籌安排，提高資金使用效益,。三是加大土地出讓金清繳,。積極化解各類遺留問題，盡快收回企業(yè)欠繳土地出讓金,，確保土地出讓收入應(yīng)收盡收,，增強(qiáng)財(cái)政造血能力。四是積極向上爭(zhēng)取資金,。在想方設(shè)法提高自身造血能力的同時(shí),，加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門的聯(lián)系溝通，尋求外部輸血來進(jìn)一步激發(fā)經(jīng)濟(jì)社會(huì)活力,，為全縣發(fā)展?fàn)幦「蟮目臻g,。
（四）聚焦兜底線，民生保障堅(jiān)實(shí)有力,。完善民生支出優(yōu)先保障機(jī)制,，一是注重財(cái)政提質(zhì)增效，認(rèn)真落實(shí)深化零基預(yù)算改革要求，完善預(yù)算編制和績(jī)效管理,，硬化預(yù)算約束,。二是加力推進(jìn)預(yù)算管理一體化，使完善預(yù)算管理規(guī)則,、流程與信息系統(tǒng)緊密結(jié)合,，以信息化促進(jìn)管理規(guī)范化，進(jìn)而保障財(cái)政資金安全,。三是兜牢“三保”底線,，加強(qiáng)資金使用管理，完善制度,、健全機(jī)制,、硬化舉措，提升運(yùn)轉(zhuǎn)保障水平,，確保財(cái)政穩(wěn)定性和可持續(xù)性,。四是嚴(yán)格政府債務(wù)管理，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),，加強(qiáng)還本付息管理,，將到期本息足額列入預(yù)算，確保按時(shí)償還,。五是深化稅制改革,，全面做好政策轉(zhuǎn)換、銜接和宣傳工作,，確保各項(xiàng)政策平穩(wěn)落地實(shí)施,。六是改進(jìn)預(yù)決算信息公開，擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍,，細(xì)化公開內(nèi)容,，規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)公開，確保“公開為常態(tài),不公開為例外”,，全面接受社會(huì)各界監(jiān)督,。
各位代表，做好2025年財(cái)政工作責(zé)任重大,、使命光榮,。我們將緊跟中央、省市的決策部署,，堅(jiān)決落實(shí)縣委,、縣政府要求，凝心聚力,，提質(zhì)增效促發(fā)展,，苦干實(shí)干,，踔厲奮發(fā)開新局，為繪就東安縣高質(zhì)量發(fā)展美好藍(lán)圖貢獻(xiàn)財(cái)政力量,。
部分名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入,，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算,。
2.政府性基金預(yù)算：對(duì)依照法律,、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算,。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金,，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算,。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算：對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
5.地方一般公共預(yù)算收入：即地方收入,，是指“分稅制”體制下實(shí)際留存于地方的財(cái)政收入,。
6.全口徑稅收：指各項(xiàng)稅收之和，包括地方留存稅收和上劃稅收,。含車輛購置稅,，不含關(guān)稅收入和海關(guān)代征的稅收收入。
7.非稅收入：指各級(jí)國家機(jī)關(guān),、事業(yè)單位,、社會(huì)團(tuán)體以及其他組織，依據(jù)有關(guān)法律,、行政法規(guī),，履行管理職能、行使國有資產(chǎn)或者國有資源所有權(quán),、提供特定服務(wù)或者以政府名義征收,、收取、提取,、罰沒,、追繳、募集的稅收以外的財(cái)政性資金,。
8. 地方政府一般債券：為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借,，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行一般債券融資,債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理,。
9. 地方政府專項(xiàng)債券：為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借,，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還的政府債務(wù),，由地方政府發(fā)行專項(xiàng)債券融資，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理,。
10.再融資債券,。指為償還部分到期地方政府債券本金而發(fā)行的政府債券。日常工作中也叫“借新還舊債券”,。
11.“三公”經(jīng)費(fèi)：指政府部門人員因公出國(境)費(fèi),、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi),。
12.預(yù)算績(jī)效管理：在預(yù)算管理中融入績(jī)效理念,將績(jī)效目標(biāo)設(shè)定,、績(jī)效跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制,、執(zhí)行,、監(jiān)督全過程,以提高預(yù)算的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益為目的的管理活動(dòng),。預(yù)算績(jī)效管理是一種以資金使用效果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式,要求政府部門不斷提升服務(wù)水平和質(zhì)量,有效提高財(cái)政資金使用效益,并成為實(shí)施行政問責(zé)制和加強(qiáng)政府效能建設(shè)的重要抓手,是政府績(jī)效管理的重要組成部分,。
13.政府購買服務(wù): 各級(jí)國家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購方式和程序,，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān),，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
14.“三高四新”,。指打造國家重要先進(jìn)制造業(yè),、具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的科技創(chuàng)新、內(nèi)陸地區(qū)改革開放的高地,，在推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子,，在構(gòu)建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為，在推動(dòng)中部地區(qū)崛起和長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展中彰顯新?lián)?dāng),，奮力譜寫新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國特色社會(huì)主義的湖南新篇章,。
15.“三保”：指保基本民生,、保工資,、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
16.“三資”：資產(chǎn),、資金,、資源。
17.“八大行動(dòng)”：產(chǎn)業(yè)培塑行動(dòng),、創(chuàng)新提升行動(dòng),、激發(fā)需求行動(dòng)、改革攻堅(jiān)行動(dòng),、主體強(qiáng)身行動(dòng),、區(qū)域共進(jìn)行動(dòng),、安全守底行動(dòng)、民生可感行動(dòng),。
18.“五五一”發(fā)展思路：圍繞打造產(chǎn)業(yè)集聚,、城鄉(xiāng)融合、生態(tài)宜居,、民生幸福,、平安善治五個(gè)新樣板。大力實(shí)施園區(qū)攻堅(jiān),、鄉(xiāng)村建設(shè),、環(huán)境提升、共建共享,、縣域治理五大行動(dòng)。努力成為湘南地區(qū)新的增長(zhǎng)極,，奮力建設(shè)現(xiàn)代化新東安,。
