HNPR--2023--31006
湖南省地方金融監(jiān)督管理局
關(guān)于印發(fā)《湖南省地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理
實(shí)施細(xì)則(試行)》的通知
(湘金監(jiān)發(fā)〔2023〕36號)
各市州、縣市區(qū)金融辦,各地方資產(chǎn)管理公司:
為加強(qiáng)對地方資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理,,結(jié)合我省實(shí)際,我局研究制定了《湖南省地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則(試行)》,。經(jīng)省人民政府同意,現(xiàn)印發(fā)給你們,,請遵照執(zhí)行,。
湖南省地方金融監(jiān)督管理局
2023年9月13日
湖南省地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理
實(shí)施細(xì)則(試行)
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對省內(nèi)地方資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理,促進(jìn)地方資產(chǎn)管理公司規(guī)范健康發(fā)展,,根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《湖南省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》等有關(guān)法律法規(guī)和文件規(guī)定,,結(jié)合本省實(shí)際,,制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條 本省行政區(qū)域內(nèi)地方資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理,,適用本實(shí)施細(xì)則,。國家對地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的,從其規(guī)定,。
本實(shí)施細(xì)則所稱地方資產(chǎn)管理公司,,是指省人民政府依法設(shè)立或者授權(quán),并經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局公布名單,,具備從事本省范圍內(nèi)金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購,、處置業(yè)務(wù)資質(zhì)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。
第三條 省政府地方金融監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)制定本省地方資產(chǎn)管理行業(yè)監(jiān)管政策,,對本省地方資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理,,協(xié)調(diào),、指導(dǎo)金融風(fēng)險(xiǎn)防范與處置,對全省地方資產(chǎn)管理行業(yè)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,,推進(jìn)地方資產(chǎn)管理行業(yè)改革和發(fā)展,。
設(shè)區(qū)的市州、縣市區(qū)政府地方金融監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)地方資產(chǎn)管理公司分支機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理,、金融風(fēng)險(xiǎn)防范與處置等具體工作,。
第四條 地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營,,以市場化方式,、法治化原則、專業(yè)化手段開展不良資產(chǎn)收購處置業(yè)務(wù),,在盤活存量資產(chǎn),、防范和化解區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮積極作用,。
第二章 設(shè)立,、變更和終止
第五條 設(shè)立地方資產(chǎn)管理公司,應(yīng)當(dāng)具備以下條件:
(一)注冊資本最低限額十億元人民幣,,為實(shí)繳資本,;
(二)有符合本實(shí)施細(xì)則規(guī)定條件的股東或者發(fā)起人;
(三)有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事,、監(jiān)事,、高級管理人員和具有專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員;
(四)具有健全的公司治理結(jié)構(gòu),、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度,;
(五)有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的經(jīng)營場所和設(shè)施設(shè)備;
(六)法律法規(guī)和國家規(guī)定的其他條件,。
未經(jīng)批準(zhǔn),,任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立地方資產(chǎn)管理公司,從事或者變相從事金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購,、處置業(yè)務(wù),,不得在公司名稱或者經(jīng)營范圍中使用“資產(chǎn)管理”等顯示相關(guān)業(yè)務(wù)特征的字樣。
第六條 地方資產(chǎn)管理公司的股東(發(fā)起人)應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人,。禁止委托他人或者接受他人委托持有地方資產(chǎn)管理公司的股權(quán),,不得虛假出資、循環(huán)出資,、抽逃出資,。
第七條 地方資產(chǎn)管理公司的股東(發(fā)起人)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件:
(一)有較強(qiáng)的持續(xù)出資能力;
(二)經(jīng)營業(yè)績良好,,主要股東(主發(fā)起人)最近3個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利,,其他股東(其他發(fā)起人)最近1個(gè)會計(jì)年度盈利,;
(三)入股資金來源真實(shí)合法,且必須是自有貨幣資金,,不得以委托資金,、負(fù)債資金等非自有資金出資;
(四)資質(zhì)信用良好,,近3年內(nèi)無違法違規(guī)和其他不良記錄,;
(五)除監(jiān)管部門責(zé)令轉(zhuǎn)讓或者司法機(jī)關(guān)強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓外,所有股東持有的股份自地方資產(chǎn)管理公司成立之日起5年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,;
(六)主要股東(主發(fā)起人)為非金融企業(yè)法人的,,最近一個(gè)會計(jì)年度末凈資產(chǎn)不得低于總資產(chǎn)的30%,權(quán)益性投資余額不得超過凈資產(chǎn)的50%(合并財(cái)務(wù)報(bào)表口徑),。
第八條 設(shè)立地方資產(chǎn)管理公司,,應(yīng)當(dāng)向省政府地方金融監(jiān)督管理部門提交以下資料:
(一)申請書。申請書應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的地方資產(chǎn)管理公司名稱,、組織形式,、住所、注冊資本,、法定代表人,、股東及出資額、經(jīng)營范圍,、控股股東及實(shí)際控制人情況等,;
(二)可行性研究報(bào)告;
(三)公司章程草案,、業(yè)務(wù)規(guī)則,、內(nèi)部管理制度;
(四)會計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告,;
(五)會計(jì)師事務(wù)所出具的主要股東(主發(fā)起人)近3年,、其他股東(其他發(fā)起人)近1年的年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、納稅記錄,、企業(yè)征信報(bào)告、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件,、出資承諾書,、入股資金來源說明等資質(zhì)證明材料;
(六)股東的股東會或者董事會決議及其無重大違法違規(guī)行為承諾書,;
(七)擬任董事,、監(jiān)事、高級管理人員簡歷,、學(xué)歷學(xué)位證書,、有效身份證明復(fù)印件,、個(gè)人征信報(bào)告、無重大違法違規(guī)行為承諾書,;
(八)營業(yè)場所所有權(quán)或者使用權(quán)的有效證明復(fù)印件,;
(九)股東出資需經(jīng)授權(quán)或者履行審批程序的,需出具上級主管部門同意其出資的批復(fù)原件,;
(十)股東關(guān)聯(lián)關(guān)系說明(由主要股東或者主發(fā)起人出具);
(十一)法律法規(guī)和國家規(guī)定的其他材料,。
第九條 省政府地方金融監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)自受理申請材料之日起20日內(nèi)出具審查意見,連同申請材料報(bào)省人民政府,,由省人民政府作出是否準(zhǔn)予設(shè)立或者授權(quán)的決定,。準(zhǔn)予設(shè)立或者授權(quán)的,向國家金融監(jiān)督管理總局備案,。不準(zhǔn)予設(shè)立或者授權(quán)的,,向申請人書面說明理由。
第十條 地方資產(chǎn)管理公司董事,、監(jiān)事,、高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備與崗位相適應(yīng)的專業(yè)能力,嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定,,自覺遵守公司章程和行業(yè)規(guī)范,,恪守誠信,勤勉盡責(zé),。
第十一條 有下列情形之一的,,不得擔(dān)任地方資產(chǎn)管理公司的董事、監(jiān)事,、高級管理人員:
(一)擔(dān)任經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)的董事,、監(jiān)事、高級管理人員,,并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的,;
(二)被金融監(jiān)督管理部門取消董事、監(jiān)事或者高級管理人員任職資格,,或者禁止從事金融行業(yè)工作期限未滿的,;
(三)有故意犯罪記錄的;
(四)最近3年有其他重大違法違規(guī)行為和嚴(yán)重不良信用記錄的,;
(五)法律法規(guī)和國家規(guī)定的其他情形,。
第十二條 地方資產(chǎn)管理公司下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)省政府地方金融監(jiān)督管理部門批準(zhǔn):
(一)合并、分立,;
(二)減少注冊資本,;
(三)變更業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營區(qū)域;
(四)變更控股股東,、實(shí)際控制人,。
省政府地方金融監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)自受理之日起20日內(nèi)書面批復(fù),。地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)憑批復(fù)文件到當(dāng)?shù)厥袌?/font>監(jiān)督管理部門辦理變更登記。
第十三條 地方資產(chǎn)管理公司申請合并,、分立,,應(yīng)當(dāng)提交下列材料:
(一)申請報(bào)告;
(二)股東會決議,;
(三)合并或者分立協(xié)議,;
(四)合并、分立后的公司章程,;
(五)清查核資報(bào)告(含公司資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單),;
(六)債權(quán)債務(wù)處理方案;
(七)資產(chǎn)分配方案,;
(八)法律法規(guī)和國家規(guī)定的其他材料,。
第十四條 地方資產(chǎn)管理公司申請減少注冊資本,應(yīng)當(dāng)提交下列資料:
(一)申請報(bào)告,,應(yīng)當(dāng)載明減資理由,;
(二)股東會決議;
(三)減資后的股東權(quán)益,、債權(quán)人權(quán)益安排,;
(四)修改后的公司章程或者章程修正案;
(五)公司資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單,;
(六)債務(wù)清償或者債務(wù)擔(dān)保情況說明,;
(七)減資公告;
(八)法律法規(guī)和國家規(guī)定的其他材料,。
第十五條 地方資產(chǎn)管理公司申請變更業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營區(qū)域,,應(yīng)當(dāng)提交下列材料:
(一)申請報(bào)告,內(nèi)容載明變更事項(xiàng),;
(二)股東會決議,;
(三)修改后的公司章程或者章程修正案;
(四)會計(jì)師事務(wù)所出具的上一年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告,;
(五)法律法規(guī)和國家規(guī)定的其他材料,。
第十六條 申請變更公司控股股東、實(shí)際控制人,,應(yīng)當(dāng)提交下列材料:
(一)申請報(bào)告,,內(nèi)容載明變更事項(xiàng);
(二)股東會決議,;
(三)股權(quán)變更方案;
(四)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,;
(五)股權(quán)受讓方符合本實(shí)施細(xì)則第六,、七條規(guī)定條件的證明材料,,并按本實(shí)施細(xì)則第八條的有關(guān)規(guī)定,提供股權(quán)受讓方基本情況,、出資承諾書,、入股資金來源說明、股東關(guān)聯(lián)情況說明等材料,。涉及國有資本的,,提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門同意轉(zhuǎn)讓國有資本的批準(zhǔn)文件;
(六)法律法規(guī)和國家規(guī)定的其他材料,。
第十七條 地方資產(chǎn)管理公司的下列事項(xiàng),,應(yīng)當(dāng)自分支機(jī)構(gòu)設(shè)立之日或者相關(guān)事項(xiàng)變更之日起30日內(nèi)向省政府地方金融監(jiān)督管理部門備案:
(一)設(shè)立分支機(jī)構(gòu),;
(二)變更名稱、住所或者主要經(jīng)營場所;
(三)變更組織形式,;
(四)增加注冊資本;
(五)變更董事,、監(jiān)事,、高級管理人員;
(六)除變更控股股東,、實(shí)際控制人以外的其他股權(quán)變動(dòng)事項(xiàng),;
(七)修改章程;
(八)本實(shí)施細(xì)則第三十二條第(一),、(二),、(三)項(xiàng)規(guī)定的對公司經(jīng)營發(fā)展有重大影響的事項(xiàng);
(九)省政府地方金融監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他備案事項(xiàng),。
其中,,設(shè)立分支機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)變更名稱、住所或主要經(jīng)營場所應(yīng)當(dāng)向縣市區(qū),、市州,、省政府地方金融監(jiān)管部門逐級備案。上述第(二),、(三),、(四)、(七),、(八)事項(xiàng),,在事前應(yīng)當(dāng)向省政府地方金融監(jiān)督管理部門書面報(bào)告。
第十八條 地方資產(chǎn)管理公司備案的變更事項(xiàng),,應(yīng)當(dāng)提交法定代表人簽署的備案報(bào)告書,、公司股東會決議、修改后的公司章程或者章程修正案、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,。不同變更事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)另外提交以下材料:
(一)設(shè)立分支機(jī)構(gòu),,提交分支機(jī)構(gòu)營業(yè)場所的所有權(quán)或者使用權(quán)相關(guān)材料(不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書或者房屋租賃協(xié)議復(fù)印件);分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的簡歷,、學(xué)歷學(xué)位證書,、有效身份證復(fù)印件、個(gè)人征信報(bào)告,、無重大違法違規(guī)行為承諾書,;
(二)變更住所或者主要經(jīng)營場所,提交營業(yè)場所的所有權(quán)或者使用權(quán)相關(guān)材料(不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書或者房屋租賃協(xié)議復(fù)印件),;禁止跨省(自治區(qū),、直轄市)變更注冊地址;
(三)增加注冊資本,,提交會計(jì)師事務(wù)所出具的股東實(shí)繳注冊資本驗(yàn)資報(bào)告,、股東增資資金來源說明。涉及國有資本的,,提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門同意增加注冊資本的批準(zhǔn)文件,;
(四)變更董事、監(jiān)事,、高級管理人員,,提交新任董事、監(jiān)事,、高級管理人員的簡歷,、學(xué)歷學(xué)位證書、有效身份證件復(fù)印件,、個(gè)人征信報(bào)告及符合本實(shí)施細(xì)則第八,、十、十一條有關(guān)要求的證明和承諾書,;
(五)除變更控股股東,、實(shí)際控制人以外的其他股權(quán)變動(dòng)事項(xiàng),提交股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,、股權(quán)受讓方符合本實(shí)施細(xì)則第六,、七條規(guī)定條件的證明材料、受讓股東向原股東支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的付款憑證(雙方簽章),、入股資金來源說明,、股東關(guān)聯(lián)情況說明。涉及國有資本的,,提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門同意轉(zhuǎn)讓國有資本的批準(zhǔn)文件,;
(六)省政府地方金融監(jiān)督管理部門要求提供的其他文件,、材料。
第十九條 地方資產(chǎn)管理公司不再從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)的,,應(yīng)當(dāng)書面報(bào)告省政府地方金融監(jiān)督管理部門,,并提交資產(chǎn)狀況證明以及債權(quán)債務(wù)處置方案等材料。
地方資產(chǎn)管理公司解散或者被依法宣告破產(chǎn)的,,應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算,清算過程接受省政府地方金融監(jiān)督管理部門監(jiān)督,。清算結(jié)束后,,清算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具清算報(bào)告,編制清算期間收支報(bào)表,,連同注冊會計(jì)師驗(yàn)證報(bào)告,,一并報(bào)送省政府地方金融監(jiān)督管理部門,向公司登記機(jī)關(guān)申請辦理注銷登記,。
地方資產(chǎn)管理公司解散,、被依法宣告破產(chǎn)或者不再從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)的,省政府地方金融監(jiān)督管理部門報(bào)省人民政府同意注銷其批準(zhǔn)文件,,同時(shí)通報(bào)同級市場監(jiān)督管理部門,,并抄報(bào)國家金融監(jiān)督管理總局,由國家金融監(jiān)督管理總局予以公布,。
第三章 合規(guī)經(jīng)營
第二十條 地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)健全公司治理機(jī)制,,完善組織架構(gòu)、議事規(guī)則和決策程序,,建立合理的激勵(lì),、約束機(jī)制,依法科學(xué)高效地進(jìn)行決策,、執(zhí)行和監(jiān)督,。
地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制體系,制定和實(shí)施全面,、系統(tǒng),、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度,構(gòu)建權(quán)責(zé)明確,、流程清晰,、運(yùn)行有效的審批決策機(jī)制;加強(qiáng)項(xiàng)目全流程管理,,嚴(yán)格落實(shí)盡職調(diào)查,、審查審批、風(fēng)控措施,、后續(xù)管理等各項(xiàng)要求,,有效識別和控制業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),強(qiáng)化內(nèi)部控制評價(jià)和監(jiān)督,確保地方資產(chǎn)管理公司依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營,。
第二十一條 地方資產(chǎn)管理公司可以經(jīng)營下列業(yè)務(wù):
(一)收購,、經(jīng)營、管理,、處置金融企業(yè)和非金融企業(yè)的不良資產(chǎn),;
(二)受托經(jīng)營、管理,、處置金融企業(yè)和非金融企業(yè)不良資產(chǎn),;
(三)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán),對轉(zhuǎn)股股權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行管理,、投資和處置,;
(四)托管、清算,、重組問題金融企業(yè)和非金融企業(yè),;
(五)對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)和非金融企業(yè)進(jìn)行階段性股權(quán)投資或者提供短期資金支持;
(六)財(cái)務(wù),、投資,、法律及風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢和顧問;
(七)經(jīng)省政府地方金融監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù),。
地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)將第(一)至(五)項(xiàng)作為主營業(yè)務(wù),。
第二十二條 地方資產(chǎn)管理公司可以收購和處置金融企業(yè)的下列資產(chǎn):
(一)次級、可疑,、損失類資產(chǎn),;
(二)已核銷的賬銷案存資產(chǎn);
(三)抵債資產(chǎn),;
(四)經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局認(rèn)可的其他不良資產(chǎn),。
第二十三條 地方資產(chǎn)管理公司可以收購和處置非金融企業(yè)的下列資產(chǎn):
(一)不能帶來經(jīng)濟(jì)利益的資產(chǎn);
(二)為非金融企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)利益低于賬面價(jià)值,,已經(jīng)發(fā)生價(jià)值貶損的資產(chǎn)(包括債權(quán)類不良資產(chǎn),、股權(quán)類不良資產(chǎn)、實(shí)物類不良資產(chǎn)),;
(三)各類金融企業(yè)作為中間人受托管理其他法人或者自然人財(cái)產(chǎn)形成的不良資產(chǎn),;
(四)經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局認(rèn)可的其他不良資產(chǎn)。
第二十四條 地方資產(chǎn)管理公司不得收購經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn),、國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn),、在借款合同或者擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)以及法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。
第二十五條 地方資產(chǎn)管理公司可以通過下列方式處置不良資產(chǎn):
(一)追償債務(wù),;
(二)租賃,、重組,、資產(chǎn)置換;
(三)轉(zhuǎn)讓債權(quán),;
(四)委托處置,;
(五)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán);
(六)債權(quán)轉(zhuǎn)物權(quán),;
(七)資產(chǎn)證券化,;
(八)經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局認(rèn)可的其他不良資產(chǎn)處置方式。
第二十六條 地方資產(chǎn)管理公司不得從事下列活動(dòng):
(一)吸收或者變相吸收公眾存款,;
(二)出借,、出租或者變相出借、出租相關(guān)審批文件,;
(三)非法開展受托投資、自營貸款,、受托發(fā)放貸款等業(yè)務(wù),;
(四)非法發(fā)行或者代理銷售理財(cái)、信托計(jì)劃等資產(chǎn)管理產(chǎn)品,;
(五)超出核準(zhǔn)的行政區(qū)域,、業(yè)務(wù)范圍開展金融業(yè)務(wù);
(六)法律法規(guī)和國家規(guī)定禁止從事的其他活動(dòng),。
第二十七條 地方資產(chǎn)管理公司收購和處置不良資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合真實(shí)性,、潔凈性和整體性原則,通過評估或者估值程序進(jìn)行市場公允定價(jià),,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)真實(shí),、完全轉(zhuǎn)移,不得從事下列行為:
(一)與轉(zhuǎn)讓方在轉(zhuǎn)讓合同等正式法律文件之外,,簽訂或者達(dá)成影響資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)完全轉(zhuǎn)移的改變交易結(jié)構(gòu),、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體及相關(guān)權(quán)益轉(zhuǎn)移過程的協(xié)議或者約定;
(二)設(shè)置任何顯性或者隱性的回購條款,;
(三)以任何形式幫助金融企業(yè)虛假出表掩蓋不良資產(chǎn),;
(四)以收購不良資產(chǎn)名義為企業(yè)或者項(xiàng)目違規(guī)提供融資;
(五)收購無實(shí)際對應(yīng)資產(chǎn)和無真實(shí)交易背景的債權(quán)資產(chǎn),;
(六)向股東或者關(guān)系人違規(guī)輸送利益,;
(七)以暴力或者其他非法手段進(jìn)行清收;
(八)以任何形式幫助債務(wù)人逃廢債務(wù),。
第二十八條 地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定,,建立健全財(cái)務(wù)管理制度,真實(shí)記錄和反映經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況,,按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,,編制規(guī)范的會計(jì)報(bào)表,。
地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度,加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理,,在對資產(chǎn)科學(xué)分類的基礎(chǔ)上,,及時(shí)足額計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備等各項(xiàng)準(zhǔn)備金,提高抵御風(fēng)險(xiǎn)能力,。
第二十九條 地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度,。關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定,并按照商業(yè)原則進(jìn)行,,不得違反規(guī)定為關(guān)聯(lián)方提供與本公司利益相沖突的服務(wù),,為關(guān)聯(lián)方提供服務(wù)的條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供同類服務(wù)的條件。
地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)在會計(jì)報(bào)表附注中披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等信息,,其中重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)逐筆披露,,其他關(guān)聯(lián)交易可以合并披露。
第三十條 地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)制定債務(wù)追償制度,,按照法律法規(guī),、國家有關(guān)規(guī)定的要求,規(guī)范債務(wù)追償?shù)某绦蚝头绞健?/font>
第三十一條 地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管要求報(bào)送數(shù)據(jù)信息,、經(jīng)營報(bào)告,、財(cái)務(wù)報(bào)告等資料,配合監(jiān)管部門依法進(jìn)行的監(jiān)督檢查,,如實(shí)提供有關(guān)情況和文件,、資料,并就業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說明,。
地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)定期向省政府地方金融監(jiān)督管理部門報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)及情況,。每月10日前報(bào)送上一個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表、月度情況統(tǒng)計(jì)表以及經(jīng)營情況報(bào)告,;每季度終了后15日內(nèi)報(bào)送上一季度財(cái)務(wù)報(bào)表,、季度情況統(tǒng)計(jì)表、季度監(jiān)管信息表及經(jīng)營情況報(bào)告,;每年4月30日前報(bào)送會計(jì)師事務(wù)所出具的上一年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告,。地方資產(chǎn)管理公司董事長、總經(jīng)理離任,,應(yīng)當(dāng)自離任后60日內(nèi)報(bào)送其離任審計(jì)報(bào)告,。
地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照地方金融組織統(tǒng)計(jì)制度,向中國人民銀行湖南省分行報(bào)送統(tǒng)計(jì)信息,。
第三十二條 地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度,,發(fā)生以下重大事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)要求及時(shí)書面報(bào)告省政府地方金融監(jiān)督管理部門:
(一)對外股權(quán)投資總額超過其被投資單位權(quán)益的10%的事項(xiàng),;
(二)發(fā)生單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或者賠償責(zé)任;
(三)發(fā)生單筆金額超過凈資產(chǎn)20%的或有負(fù)債;
(四)任一股東所持企業(yè)5%以上股份被質(zhì)押,、凍結(jié),、司法拍賣、托管,、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán);
(五)董事,、三分之一以上監(jiān)事或者總經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)或者無法履行職責(zé);
(六)受到相關(guān)部門較大金額罰款、沒收違法所得,、沒收非法財(cái)物,、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷營業(yè)執(zhí)照等重大行政處罰;
(七)其他對公司經(jīng)營發(fā)展有重大影響的事項(xiàng),。
第三十三條 地方資產(chǎn)管理公司對經(jīng)營活動(dòng)中的金融風(fēng)險(xiǎn)事件承擔(dān)主體責(zé)任,。地方資產(chǎn)管理公司發(fā)生流動(dòng)性困難、重大待決訴訟或者仲裁,、重大負(fù)面輿情,,主要負(fù)責(zé)人、法定代表人下落不明或者被刑事立案偵查,、接受監(jiān)察調(diào)查以及群體性事件等重大風(fēng)險(xiǎn)事件的,,地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)立即采取處置措施進(jìn)行處置,并在24小時(shí)內(nèi)向省政府地方金融監(jiān)督管理部門書面報(bào)告,。
第四章 監(jiān)督管理
第三十四條 省政府地方金融監(jiān)督管理部門與省市場監(jiān)督管理局、中國人民銀行湖南省分行,、國家金融監(jiān)督管理總局湖南監(jiān)管局等部門建立全省地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制和信息共享機(jī)制,,加強(qiáng)監(jiān)管聯(lián)動(dòng),有效防范和處置風(fēng)險(xiǎn),。
第三十五條 省政府地方金融監(jiān)督管理部門通過采取非現(xiàn)場監(jiān)管,、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管談話等監(jiān)管措施,,持續(xù)深入了解地方資產(chǎn)管理公司的運(yùn)營情況,,分析、評價(jià)地方資產(chǎn)管理公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況,,判斷地方資產(chǎn)管理公司經(jīng)營活動(dòng)是否符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和滿足審慎監(jiān)管要求,。
第三十六條 地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管要求報(bào)送有關(guān)數(shù)據(jù)和情況,接受非現(xiàn)場監(jiān)管,。
第三十七條 省政府地方金融監(jiān)督管理部門開展現(xiàn)場檢查時(shí),,可以采取下列措施:
(一)進(jìn)入經(jīng)營活動(dòng)場所進(jìn)行檢查;
(二)詢問有關(guān)人員,,要求其對檢查事項(xiàng)作出說明,;
(三)檢查業(yè)務(wù)信息系統(tǒng);
(四)調(diào)取,、查閱,、復(fù)制與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件,、資料,對可能被轉(zhuǎn)移,、隱匿,、毀損或者偽造的文件、資料,、電子設(shè)備等依法先行登記保存,。
進(jìn)入經(jīng)營活動(dòng)場所進(jìn)行檢查,應(yīng)當(dāng)經(jīng)省政府地方金融監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),;檢查人員不得少于二人,,并出示行政執(zhí)法證件和檢查通知書;必要時(shí),,可以按照相關(guān)規(guī)定聘請律師事務(wù)所,、會計(jì)師事務(wù)所等第三方機(jī)構(gòu)協(xié)助。
有關(guān)公司和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合檢查,,如實(shí)說明情況并提供文件資料,,不得隱瞞、拒絕和阻撓,。
第三十八條 設(shè)區(qū)的市州,、縣市區(qū)政府地方金融監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對轄內(nèi)地方資產(chǎn)管理公司分支機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管。要求其定期報(bào)送數(shù)據(jù)信息,、經(jīng)營報(bào)告等資料,,如發(fā)現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)異常或者發(fā)生重大事項(xiàng),,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向省政府地方金融監(jiān)督管理部門報(bào)告,,并配合省政府地方金融監(jiān)督管理部門開展現(xiàn)場檢查。
第三十九條 省政府地方金融監(jiān)督管理部門發(fā)現(xiàn)地方資產(chǎn)管理公司存在違反監(jiān)管要求的行為或者其他風(fēng)險(xiǎn)隱患的,,可以約談公司股東,、實(shí)際控制人以及法定代表人、董事,、監(jiān)事,、高級管理人員等,要求其對業(yè)務(wù)活動(dòng)以及風(fēng)險(xiǎn)狀況等事項(xiàng)作出說明,。
被約談人員應(yīng)當(dāng)接受約談并如實(shí)回答約談事項(xiàng),,不得推諉或者無故拖延。
第四十條 地方資產(chǎn)管理公司違法經(jīng)營的,,省政府地方金融監(jiān)督管理部門可出具警示函,,責(zé)令其限期改正。地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改,,并向省政府地方金融監(jiān)督管理部門報(bào)送整改結(jié)果,。
第四十一條 地方資產(chǎn)管理公司嚴(yán)重違法經(jīng)營的,,省政府地方金融監(jiān)督管理部門經(jīng)書面征求國家金融監(jiān)督管理總局同意后,可以撤銷該公司金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購處置業(yè)務(wù)的資質(zhì),,并抄報(bào)國家金融監(jiān)督管理總局,,由國家金融監(jiān)督管理總局予以公布。
第四十二條 省政府地方金融監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)建立地方資產(chǎn)管理公司及從業(yè)人員信用檔案,,并依法將相關(guān)信用信息向省社會信用信息共享平臺歸集,。
地方資產(chǎn)管理公司違反法律法規(guī)規(guī)定,造成嚴(yán)重后果或者嚴(yán)重不良社會影響的,,有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)將其列入嚴(yán)重失信主體名單,,向社會予以公布。地方資產(chǎn)管理公司被列入嚴(yán)重失信主體名單的,,有關(guān)部門可以依據(jù)法律法規(guī)和國家規(guī)定對該公司及其相關(guān)責(zé)任人員實(shí)施聯(lián)合懲戒,。
第四十三條 地方資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)可能形成重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的,省政府地方金融監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)立即開展風(fēng)險(xiǎn)評估,,經(jīng)省政府地方金融監(jiān)督管理部門主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),,可以區(qū)別情形采取下列措施:
(一)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止開辦新業(yè)務(wù),,暫停增設(shè)分支機(jī)構(gòu),,停止批準(zhǔn)分立;
(二)責(zé)令調(diào)整董事,、監(jiān)事和高級管理人員或者限制其經(jīng)營管理權(quán)限,;
(三)限制重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;
(四)法律法規(guī)規(guī)定的其他措施,。
如采取上述措施仍不能控制風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大、可能嚴(yán)重影響區(qū)域金融穩(wěn)定的,,經(jīng)省人民政府批準(zhǔn),,省政府地方金融監(jiān)督管理部門可以對地方資產(chǎn)管理公司依法采取安排其他機(jī)構(gòu)實(shí)施業(yè)務(wù)托管等措施,并聯(lián)合有關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置,。省政府地方金融監(jiān)督管理部門確認(rèn)重大金融風(fēng)險(xiǎn)隱患已消除的,,應(yīng)當(dāng)自確認(rèn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)解除風(fēng)險(xiǎn)處置措施,并告知地方資產(chǎn)管理公司,。
第四十四條 鼓勵(lì),、支持地方資產(chǎn)管理公司依法建立行業(yè)自律組織,制定和實(shí)施行業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德準(zhǔn)則,,完善行業(yè)自律管理約束機(jī)制,,開展行業(yè)協(xié)調(diào)服務(wù),維護(hù)會員和金融消費(fèi)者合法權(quán)益,。地方資產(chǎn)管理行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)依法接受省政府地方金融監(jiān)督管理部門的監(jiān)督,、指導(dǎo),。
第四十五條 地方資產(chǎn)管理公司及其從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營,應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的,,按照《湖南省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰,。構(gòu)成犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。
第五章 附 則
第四十六條 本實(shí)施細(xì)則自公布之日起30日后施行,,有效期2年。
附件:1.××地方資產(chǎn)管理公司股東承諾書,;
2.××地方資產(chǎn)管理公司擬任董事,、監(jiān)事、高管人員基本情況表,;
3.××地方資產(chǎn)管理公司擬任董事,、監(jiān)事、高管承諾書
附件1
××地方資產(chǎn)管理公司股東承諾書
××(單位全稱)擬投資入股××地方資產(chǎn)管理公司,,現(xiàn)鄭重承諾如下:
1.本公司(單位)自愿出資××萬元,,入股××地方資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司(或者股份有限公司),占公司注冊資本總額的××%,。作為公司股東,,保證按時(shí)一次性足額繳納出資,不抽回資金,。我公司承諾該出資全部為自有合法貨幣資金,,近3年內(nèi)無違法違規(guī)和其他不良記錄。
2.本公司(單位)出資入股××地方資產(chǎn)管理公司后,,鄭重承諾嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和金融監(jiān)管部門有關(guān)政策規(guī)定,,自覺遵守公司章程,認(rèn)真行使股東權(quán)利和履行股東義務(wù),,不參與或者從事非法集資,、吸收公眾存款、發(fā)放高利貸,、洗錢及暴力收債等違法經(jīng)營活動(dòng),。××地方資產(chǎn)管理公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)的違法、違規(guī)行為,,我們愿意依法承擔(dān)公司股東所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的相關(guān)法律及經(jīng)濟(jì)責(zé)任,。
3.本公司(單位)保證我公司(單位)所提交文件、資料及證件的真實(shí)完整和合法有效性,。因虛假陳述或者重大遺漏所引發(fā)的一切后果,,我公司(單位)愿意承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。
承諾單位(蓋章):
法定代表人(簽字):
XX年XX月XX日
附件2
××地方資產(chǎn)管理公司擬任董事、監(jiān)事,、高管人員基本情況表
姓名 |
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性別 |
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出生年月 |
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照 片 |
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籍貫 |
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民族 |
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政治面貌 |
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學(xué)歷 |
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畢業(yè)院校 及專業(yè) |
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身份證號碼 |
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聯(lián)系電話 |
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從事經(jīng)濟(jì)工作年限 |
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金融從 業(yè)年限 |
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擬 任 職 務(wù) |
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簡
歷 |
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本人申明如實(shí)申報(bào)上述個(gè)人資料,。 (簽名或蓋章) 年 月 日 |
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備注 事項(xiàng) |
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附件3
××地方資產(chǎn)管理公司擬任董事、監(jiān)事,、高管承諾書
省地方金融監(jiān)管局:
本人擬在XX(地方資產(chǎn)管理公司全稱)擔(dān)任XX(職務(wù)全稱),,現(xiàn)鄭重承諾如下:
一、本人無故意或者重大過失犯罪記錄,;
二,、本人未擔(dān)任過因違法經(jīng)營而被撤銷、接管,、合并,、宣告破產(chǎn)或者吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)的董事、高級管理人員,;
三,、本人未被金融監(jiān)督管理部門取消過董事、監(jiān)事或者高級管理人員任職資格,,不存在禁止從事金融行業(yè)工作期限未滿的情形,;
四、本人最近3年沒有其他重大違法違規(guī)和嚴(yán)重不良信用記錄,;
本人保證所提交文件,、資料及證件的真實(shí)完整和合法有效性。因虛假陳述或者重大遺漏所引發(fā)的一切后果,,本人愿意承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,。
承諾人(簽名):
XX年XX月XX日
湖南省地方金融監(jiān)督管理局 2023年9月14日 印發(fā)